1.从银行提取现金1500元备用。
2.采购员**因公出差预借差旅费700元。
3.**出差回来，报销差旅费500元，交回多余现金200元。
4.职工李平报销医药费300元。
5.从银行提取现金5000元，备发工资。
6.以现金5000元，支付本月职工工资。
7.销售产品一批，价款10000元，增值税款1700元，款项已通过银行收妥。
8.外购材料一批，货款6000元，增值税税款1020元，已开出转账支票。
9.以银行存款归还前欠a公司货款60000元。
10.收到利华公司偿还的货款80000元，存入银行存款户。
11.开出现金支票一张，从银行提现金4000元备用。
12.某公司将50000元交存银行，取得银行汇票。采购员持票去外地采购材料一批，并交来供货单位发票，货款金额为40000元，增值税6800元。材料入库之后余款退回原开户银行。
13.企业采用汇兑结算方式，委托银行将款项23000元划转给丙公司，以偿还前欠货款。
14.华联实业股份****2023年5月10日，在对库存现金进行清查时，发现短缺60元。
15.企业销售产品给a公司，前已采用托收承付结算方式委托银行向a公司收取有关款项15000元，现收到银行转来的托收承付收账通知。
16.甲公司本月进行库存现金清查，发现短款300元。经查明原因，应由出纳员赔偿50元，其余250元经批准管理费用处理。
17.某公司7月银行存款余额120000元，银行对账单余额120200元。经核对有以下未达账项，编制银行存款余额调节表：
1）存入转账支票4000元，银行尚未入账。
2）开出转账支票2800元，银行尚未记账。
3）委托银行代收的货款5000元，银行已经收到并登记入账，由于收账通知未送达企业，故企业尚未入账。
4）电信局委托银行代收企业应付**费1600元，银行已从企业存款中代付，由于企业尚未收到付款通知单，尚未入账。
5）银行代付电费2000元，企业尚未收到付款通知，尚未入账。
第二章货币资金
一 单项选择题。1 我国会计核算中的货币资金指的是 a.库存现金b.银行存款。c.有价 d.库存现金银行存款其他货币资金2 不包括在现金使用范围内的业务是 a 结算起点以下的零星支出b.向个人收购农副产品c.支付职工福利费d.支付银行借款利息3 企业对银行本票存款进行核算所采用的科目是 a.现金b....
第二章货币资金
1 单选题。1.不包括在现金使用范围内的业务是。a.支付职工福利费 b.结算起点以下的零星支出。c.向个人收购农副产品 d.支付银行借款利息。2.实行定额备用金制度，报销时的会计分录是。a.借记 管理费用 贷记 库存现金 b.借记 备用金 贷记 库存现金 c.借记 管理费用 贷记 备用金 d.借记 ...
第二章货币资金
习题与实训参 一 填空题。1 库存现金 银行存款 其他货币资金。2 严格职责分工 加强现金管理实行交易分开 实施内部稽核加强监督检查 实施定期轮岗制度。3 外埠存款 银行汇票存款 银行本票存款 信用卡存款 存出投资款。4 清查核对 定期 不定期。5 定额备用金 非定额备用金。6 基本存款账户 一般存...