第一节员工出差费用管理办法。
1 目的及适用范围。
本标准规定了为了规范员工出差费用开支的管理，特制定本办法。
本标准适用于公司行管人员出差活动都要严格遵循本办法。
2 术语和定义。
出差：指员工获上级领导批准到池州以外地方办理公司公务。
3 职责。3.1 总经理。
3.1.1 负责出差费用的审批。
3.3 财务部。
3.3.1 财务部门审核人负责按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。
3.4 出差人直接主管。
3.4.1 负责出差事项真实性、时间合理性，按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。
3.5 出差人。
3.5.1 应真实、准确、合规地报销出差费用。
4 管理要点及流程。
4.1 出差报告。
4.1.1出差人出差前应获直接上级批准并填写报告《出差申请单》。
跨部门安排人员出差的，由发起部门填好《出差申请单》出差信息并与接收部门沟通，接收部门安排人员出差。应出差人出差回来后应准确填写实际出差时间，财务报销联经人力资源部与考勤记录核对一致并签字确认实际出差时间后作财务报销附件。对于一份出差报告单，2人以上同时出差的，报销费用时，应同时在一份报销单上报销。
4.2交通工具。
4.2.1出差人交通工具以火车、汽车为主。
4.2.2出差地区乘车困难或特殊情况的，经部门主管同意后可以乘坐岀租车，应取得出租车统一发票，并在票后注明乘坐日期、往返地点及里程数。
4.2.3车票等交通费应取得合法有效的发票，票面应能反映出差的起止时间地点。
4.3 住宿及伙食补助。
4.3.1费用标准。
每天出差住宿费及伙食补助标准如下：
4.3.2出差人员的住宿费按住宿夜数计算且必须取得有效发票。几人同时出差的，应合理拼住房间，节约住宿费用。
4.3.3出差人员12点后离开池州或12点前到达池州的，当天只享受半天伙食补贴（时间以车票准点达到时间为准）。当日往返的只享受半天伙食补助。
4.3.4出差人出差期间报销招待费或餐费公司报销的，按招待餐数扣除相应伙食补助金额（每天按两餐计算）。
4.3.5下级人员与总经理、副总经理一起出差且总人数少于5人的，可同等乘车住宿，但伙食补助按各自标准执行。
4.3.6员工因参加公司安排的各类培训、会议出差的，若主办方统一安排并出具票据的可按会议通知标准报销，不得另报住宿费或伙食补助，报销时需提供会议通知单。
4.3.7出差人员在出差期间，事先经领导批准绕道回家省亲办事期间发生的交通费、住宿费不予报销，不得领取伙食补助。
4.4特别管理条款。
4.4.1出差人员手机须24小时开机，并随时与公司保持联系。
4.4.2.1若需在现场采购材料或配件，应及时**请示主管领导，经同意后方可采购，但必须开具合格有效发票，统一由采购部报销。
4.4.2.2若因特殊情况无法完成任务或无法按时返回，应及时打**向直接上级说明情况，听候直接上级安排。
4.4.3出差人涉及借款的按《借款管理办法》办理。
4.4.4出差人归来5个工作日内到财务办理报销手续。
4.4.5出差人应按出差时间先后顺序准确、清晰、完整的填写报销单据、粘附原始单据，附件要齐全。
4.4.6出差人直接主管应合理安排出差，加强出差期间管理，严格控制出差费用，严把单据审核第一关。
4.4.7财务人员要严把财务审核关，对不真实、不合规、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整、审批手续不全的凭证，应要求经办人员补充、更正。
4.4.8出差人多报或虚报的，除追回公司损失外，处以多报或虚报金额的150%罚款并处以行政处分，情节严重的追究法律责任。
对把关不严的审核、审批人，一经发现，处以50元/次的罚款。
出差申请单（一）
yb/jl-096出差人编号：
人力资源部发起部门接收部门批准人：
日期日期日期日期：
出差申请单（一）
yb/jl-096出差人编号：
人力资源部发起部门接收部门批准人：
日期日期日期日期：
第二节会计档案管理办法。
1 目的及适用范围。
本标准规定了为加强会计档案管理，特制定本管理办法。
本标准适用于公司全体员工发生的与会计档案有关的活动都要严格遵循本办法。
2 术语和定义。
会计档案：指与公司经营管理和投资者权益有关的、需要保管一定年限的重要财务资料(包括纸制资料与电子信息)，分三类：1、会计帐表资料；2、重要财务单证；3、重要财务文件资料。
会计帐表资料包括：会计凭证、会计帐簿、会计报表、纳税报表、统计报表等；重要财务单证包括：支票、借款单、收据、票据等；重要财务文件资料包括：
验资报告、公司章程、审计报告、合作协议、财务制度等。
3 职责：3.1财务部负责管理会计档案的收集、整理、归档并保管未交到档案室的会计档案。
3.2文控室负责财务部已移交的会计档案的保管。
4 管理要点及流程：
4.1 会计档案的收集、传递与整理。
4.1.1财务部按岗位分工接受会计档案，按内部工作流程传递会计档案并做好交接手续。
4.1.2出纳将每天的资金收付原始凭证处理完毕交会计岗记帐，并登记账簿。
4.1.3会计凭证保管人员应及时将会计凭证按月按顺序装订成册，每月应将上月的会计凭证按要求全部收集、装订与整理完毕。
4.1.4财务各岗位按岗位分工编制会计帐簿、会计报表、纳税报表、统计报表等会计档案，各岗位要收集、整理其岗位完整的、连续的会计档案。年后3月内应将上年电子账簿打印为纸制账簿。
4.2会计档案的保管。
4.2.1财务部要将会计帐表资料、重要财务单证、重要财务文件资料等会计档案保管工作落实到具体人员，定期将财务部归档的会计档案，按顺序立卷登记。
4.2.2会计档案保管人员应有序、妥善、安全地保管会计档案。会计档案应锁柜保管，会计人员离开坐位后应及时将其岗位流转的会计档案锁进抽屉。
4.2.3由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时应交接清楚，包括以前年度的会计档案要完整，须办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。
4.2.4两年内的会计帐表资料、重要财务单证等会计档案由财务部负责保管，其它会计档案应按要求送档案室保管。
4.2.5档案室应划分专门的区域、保管柜保管会计档案，保管柜钥匙应交财务部指定的责任人保管，会计档案由财务人员整理归档。
4.2.6主要会计档案保管年限如下：
4.3会计档案的查阅、借用
4.3.1财务人员因工作需要查阅其他岗位会计档案时一般应经保管人同意，并按规定顺序及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关手续。
4.3.2其他部门人员若因公需要查阅会计档案时，必须经其部门负责人和财务领导同意，填写《查阅财务档案审批表》（附件一）进行查档登记，由财务人员陪同方能查阅。
4.3.3会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况，需带出室外使用时，必须经财务分管领导批准，由财务人员保管、复制并限期归还。
4.4保密。
4.4.1所有接触到会计档案的人员应严格遵守保密制度，不得泄露会计档案内容，严禁涂改、破坏、更换。
4.5会计档案的销毁。
4.5.1会计档案保管期满需要销毁时，由总经理批准，销毁时应由财务部和行政部有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。
附件一。财务档案查阅申请表。
财务管理规定
一 为规范市财政局局属单位的财务收支行为，加强财务管理，根据局机关财务管理制度，制定本规定。二 本规定适用于局属财监局 含监督棵 非税局 含票据中心 开行项目办 省信用担保公司赣州分公司。三 局属单位实行 统一领导 分级审批 单独核算 帐务统管 的财务管理原则，各项财务活动须遵守局机关财务管理制度和...
财务管理规定
管氏金水桶休闲会所财务管理规定。为创造长期股东价值的最大化，维护可持续的盈利增长 保持财务工作的诚实和透明，现拟订有关财务方面的规定 一 帐务处理采用电算化，所有凭证及帐簿均使用电脑完成。二 公章管理 公章 财务章及发票章由兰丽娟统一管理。三 财务人员的工作职责 出纳 1，办理银行存款和现金领取。2...
财务管理规定
财务人员管理 办事处财务人员接受双重领导，即同时受办事处经理和财务部经理的领导。财务人员的日常行为受办事处经理的领导，业务上受财务经理的领导。资金管理 原则上办事处人员不得向客户直接直接收取货款，如确有需要应在收到款项后及时交到财务部，由财务人员入账。财务部应不定期与客户核对，业务员向客户收取现金的...