***公司文件财务部（2012）**号。
关于财务管理的暂行规定。
第一章总则。
第一条为了规范公司所有涉及物资、资金的财务行为，堵塞管理漏洞，减少重复环节，理顺相关工作流程，针对管理中存在的问题，特制订本规定。
第二章采购管理。
第二条采购流程。
一、 直拨方式下大宗物资、零售商品及鲜活商品采购流程。
采购部询价——供货商密封**——招标组确定中标供货商——采购部下发一式三联收货通知单（一联交库房开单员通知库管验收，一联交直拨部门负责人通知收货，一联交供货商作为到财务办理货款结算的依据之一）——供货商送货——直拨部门收货——库管、直拨部门收货人在供货商一式三联送货单（一联供货商留存、一联交库管入直拨账、一联交财务结款）上签字——供货商持送货单的结款联、收货通知单及按月结算清单到财务结算。结算清单需写明品名、规格、单位、数量、单价、金额及总计金额。采购部下发的收货通知单必须表明收货时间、地点、供货商及货物名称。
收货时间为每周。
一、周五（鲜活商品除外）。
二、 供货商送货入库物资采购流程。
采购部询价——供货商密封**——招标组确定中标供货商——采购部下发一式二联收货通知单（一联交库房开单员通知库管验收，一联交供货商到财务办理货款结算的依据之一）——供货商送货——库管验收并在一式三联送货单（一联供货商留存、一联交库管入账、一联交财务结款）上签字——库房开单员凭库管签字的送货单开具一式三联入库单（一联库管入账，一联交供货商结款，一联库管留存）——双方在入库单上签字（供货商、开单员）——供货商持送货单的结款联、收货通知单及入库单付款联到财务结算。
三、 零星物资采购流程。
各部门按月拟定物资需求量——到仓库查询有无所需物资——填写物资申购单——库管员确认没有部门所需物资并签字认可——申购部门按审批程序审批申购单——每月25日前将审批的申购单报采购部——采购部汇总各部门申购单——采购部一周内统一采购。
第三条供货商每月25前报送下月**表，采购部每月25日前进行市场询价，由财务安排人协助采购询价，询价时须货比三家。
第四条总经办每月30日前组织招标组完成招标工作，并将招标组确定的供货商及**表书面通报采购部及财务部。招标组由股东之。
一、总经理、采购经理、财务经理或财务总监、使用部门（或工程部门）负责人组成。
第三章审批权限及支付程序。
第五条付款审批程序。
一、 20000万元以上的单项工程或批量采购。
1、经办部门负责人签字——2、使用部门负责人签字——3、总经理签字——4、董事长签字——5、财务总监或经理签字——6、会计制单——7、出纳付款。
二、 低于20000元，高于500元的单项工程或批量采购。
1、经办部门负责人签字——2、使用部门负责人签字——3、总经理签字——4、财务总监或经理签字——5、会计制单——6、出纳付款。
三、 每月低于500元的零星采购及报账支付。
1、经办人签字——2、相关部门负责人签字——3、财务总监或经理签字——4、会计制单——5、出纳付款。
第六条各审批环节职责。
一、 经办人或经办部门负责人：对工程质量或经办事项的真实性负责；
二、 使用部门负责人：对工程或物资的数量及质量作进一步的验证；
三、 总经理签字：对付款事项的合理性负责；
四、 董事长签字：对付款事项的宏观控制及合法性负责；
五、 财务总监或经理：对付款事项的合规性、资金安排的计划性负责；
六、 会计：对付款事项的合规性、支付数额的准确性负责；
七、 出纳：对支付数额的准确性负责。
第四章物资管理。
第七条为避免不必要的物资积压，凡未到仓库查询又未经库管员签字确认的物资申购财务不予报销。库管员失查造成物资积压公司将追究其经济责任。
第八条所有采购物资需办理入库手续：1）直拨物资或商品办理假入库手续，即不需开具入库单，验收时库管员直接在供货方送货单（一式三联）上签字，将基中一联交库房录入员登记直拨账（二级库房登记购进账）；2）入库物资或商品由库房开单员开具一式三联的入库单，并与送货人或采购人共同签字，库房录入员凭入库单登记一级库房购进账。
第九条一级库房的所有物资发出时需办理出库手续：库房开单员根据审批后的申领单开具一式三联出库单，双方签字。申领人持出库单到库房管理员处领出申领物资或商品。
库房录入员凭出库单登记一级库房发出账。
第十条库房录入员须及时录入进出物资，按月整理出入库单交财务会计，按月向会计报出进销存报表。
第十一条凡需要当场过称的物资，库管员必须用公司自备的称来验收。若发现违反规定造成缺斤少两损失由负责验收的库管员承担。
第十二条各部门需按计划时间并指定专人领用物资。各部门物资领用时间为每周。
二、周三、周四；中餐部、西餐部为每天上午12点钟以前。
财务管理规定
一 为规范市财政局局属单位的财务收支行为，加强财务管理，根据局机关财务管理制度，制定本规定。二 本规定适用于局属财监局 含监督棵 非税局 含票据中心 开行项目办 省信用担保公司赣州分公司。三 局属单位实行 统一领导 分级审批 单独核算 帐务统管 的财务管理原则，各项财务活动须遵守局机关财务管理制度和...
财务管理规定
管氏金水桶休闲会所财务管理规定。为创造长期股东价值的最大化，维护可持续的盈利增长 保持财务工作的诚实和透明，现拟订有关财务方面的规定 一 帐务处理采用电算化，所有凭证及帐簿均使用电脑完成。二 公章管理 公章 财务章及发票章由兰丽娟统一管理。三 财务人员的工作职责 出纳 1，办理银行存款和现金领取。2...
财务管理规定
财务人员管理 办事处财务人员接受双重领导，即同时受办事处经理和财务部经理的领导。财务人员的日常行为受办事处经理的领导，业务上受财务经理的领导。资金管理 原则上办事处人员不得向客户直接直接收取货款，如确有需要应在收到款项后及时交到财务部，由财务人员入账。财务部应不定期与客户核对，业务员向客户收取现金的...