关于财务工作的暂行规定内部资料。
注意保存。各公司：
为了强化财务管理，充分发挥财务作用，现就财务结帐、成本计算、财产清查、报表、办税、会计监督、资料归档、审计及考核工作，特作如下暂行规定：
一、总体要求。
1、手续完备、收支清楚、日清月结、及时安全、核算准确、监督有力。保证帐证、帐帐、帐表、帐实相符。
2、根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其它有关资料编制会计报表，做到真实可靠、计算准确、内容完整、编报及时、说明清楚。
3、积极参与公司管理，为公司开展**和决策提供依据、当好参谋。
二、财务日常工作。
1、根据财务管理制度、工作程序和工作分工，做好日常财务工作。
2、编制货币资金收付存**表，当天下午下班前报本公司领导及公司总部。
3、编制资金使用周计划，列明用途、计划付款时间、对象、资金**情况等。每周一报本公司领导及公司总部。
三、结帐。每月最后一天结帐。
四、成本计算。
按照一定的成本计算对象，对生产、经营过程中所发生的成本、费用进行分配归集，确定各成本计算对象的总成本和单位成本，正确计算盈亏。制造公司另要分机组分品种分规格考核成材率、五金备品配件耗用以及用电情况。
五、财产清查。
每月1-２日定期对各项财产物资进行盘点、核对帐目以及对各项往来款项进行查询、核对，保证帐实相符。平时也可以不定期盘存。由财务负责人牵头组织相关人员参加，盘存结果专题报告本公司领导及公司总部。
如出现盘盈盘亏，要及时查明原因，作好处理。属个人原因的要追究当事人责任。涉及金额5000元以内的由本公司处理，处理结果由本公司领导审核签字后报公司总部。
涉及金额5000元以上（含5000元）的上报公司总部处理。
六、报表。、报表种类：（月报、季报、年报）
1、资产负债表
2、资产负债表附注。
3、损益表
4、损益表附注。
5、损益分月汇总表。
6、现金流量表。
7、员工收入分配表
8、应收帐款月报表、应收帐款帐龄分析表。
9、分客户销售汇总表（本月数和累计数）
10、货币资金收付存月报表（附银行对帐单复印件）
11、库存商品进销存月报表。
12、各公司往来对帐表。
13、交纳各种税费及退税情况分月汇总表。
14、流动资金分布情况报表。
制造公司另报下列报表：
1、原材料进出存月报表。
2、成品进出存月报表。
3、五金备品配件进出存月报表。
4、分机组领用原材料月报表。
5、分机组领用五金备品配件月报表。
6、分机组成品入库月报表。
7、分品种分规格分机组成材率考核表。
、报表确认。
报表由与报表相关部门负责人、经办人如会计、出纳、仓管员、业务员、负责人签字确认。
、财务分析。
根据会计报表、会计帐簿，结合计划、统计和其它资料，对公司的财务状况、生产经营过程及结果、预算执**况、成本降低任务完成情况进行分析研究，具体进行资金的时间价值与风险分析、公司筹资方式分析、资金成本和资金结构分析、公司投资分析、营运资金分析、产品成本营业收入和利润分析、财务指标分析（参见“八—2”）。通过分析，发现管理工作中的成绩和问题，总结经验，揭露矛盾，提出改进的建议和措施，写出财务分析报告。
、报送时间。
每月三日前报送上月报表和财务分析报告。
七、办税。1、按税务规定办税，筹划税收。
2、根据实际购货情况，收集、登记、审核和处理进项发票，不得逾期进行税务认证。
3、分清各公司业务，保证从合同签订、采购、入库、加工、销售、出库、收款、进帐到开票及相关服务，均由同一公司办理，不得混淆。
4、每月十一日向公司总部报送报给税局的全部报表。
5、经常与税务局有关人员保持联系，及时了解税务政策和相关信息，做好办税工作。
八、银行报表。
1、按银行要求认真编制报表，报送银行和公司总部。
2、按银行要求对公司信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力进行评价，保证所编报表达到银行信用要求。自查贷款资产形态、利息和到期信用偿还情况。计算经营、投资和融资活动现金流量。
计算资产负债率、流动比率、现金流动负债比率、或有负债比率、利息保障倍数、总资产报酬率、销售利润率、净资产收益率、存货周转率、销售收入增长率、净利润增长率、资产增长率等指标，并与银行规定的标准值进行比较打分。
3、编制现金流量计算表、银行客户信用等级测评表报公司总部。
九、会计监督。
各公司的会计人员对本公司的经济活动要加强监督。
1、 会计人员进行会计监督的依据是：
1、财经法律、法规、规章；
2、会计法律、法规和国家统一会计制度；
3、公司内部会计管理制度；
4、公司内部的预算、财务计划、业务计划等。
、会计人员要对原始凭证进行审核和监督。
1、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应予以扣留，并及时向公司领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。
2、对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。
、会计人员对伪造、变造、故意毁灭会计帐簿或者帐外设帐行为，要制止和纠正；制止和纠正无效的，要向主管领导报告，请求作出处理。
、会计人员要对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。
、会计人员对指使、强令编造、篡改财务报告行为，要制止和纠正；制止和纠正无效的，要向主管领导报告，请求处理。
、会计人员要对财务收支进行监督。
1、对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补充、更正。
2、对违反规定不纳入公司统一会计核算的财务收支，要制止和纠正。
3、对违反财务会计制度规定的财务收支，不予办理。
4、对违反财务会计制度规定的财务收支，不予制止和纠正，又不向本公司领导提出书面意见的，要承担责任。
、会计人员对违反公司内部会计管理制度的经济活动，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，向公司领导人报告，请求处理。
、会计人员要对公司制定的预算、财务计划、业务计划的执**况进行监督。
财务管理规定
一 为规范市财政局局属单位的财务收支行为，加强财务管理，根据局机关财务管理制度，制定本规定。二 本规定适用于局属财监局 含监督棵 非税局 含票据中心 开行项目办 省信用担保公司赣州分公司。三 局属单位实行 统一领导 分级审批 单独核算 帐务统管 的财务管理原则，各项财务活动须遵守局机关财务管理制度和...
财务管理规定
管氏金水桶休闲会所财务管理规定。为创造长期股东价值的最大化，维护可持续的盈利增长 保持财务工作的诚实和透明，现拟订有关财务方面的规定 一 帐务处理采用电算化，所有凭证及帐簿均使用电脑完成。二 公章管理 公章 财务章及发票章由兰丽娟统一管理。三 财务人员的工作职责 出纳 1，办理银行存款和现金领取。2...
财务管理规定
财务人员管理 办事处财务人员接受双重领导，即同时受办事处经理和财务部经理的领导。财务人员的日常行为受办事处经理的领导，业务上受财务经理的领导。资金管理 原则上办事处人员不得向客户直接直接收取货款，如确有需要应在收到款项后及时交到财务部，由财务人员入账。财务部应不定期与客户核对，业务员向客户收取现金的...