深圳市天丽汽车用品****。
2023年年度经营计划。
目录。一、2023年年度经营状况 2
二、数据分析 4
三、2023年经营方针 8
四、2023年度费用预算 9
五、2023年度经营方针分解为经营项目 11
六、2023年度经营项目 12
七、2023年度质量目标 18
八、2023年度各部门关键绩效指标 20
九、结束语 24
年年度生产业绩统计：
年年度财务报告：
1.2.1、实现销售收入6981.15万元，完成计划数7000万元的99.73%；
年度平均在岗人数343人，占计划数325人的105.34%；
1.2.3、原辅材料耗用占产值的57.92%，比计划数54%增加3.92个百分点；
年度物料在库数量金额约450万，2023年度物料在库数量500万；
1.2.5工资、费用、税金及附加总额2556.03万元，占产值的36.61%，比计划33%增加3.61个百分点。（各项见下表）。
年年度财务报告分析：
从影响度看，削减采购成本与人工成本是降低成本的关键。
从实际比计划费用增加来看，控制采购成本、人工成本与运输费用是必然的。
2.1.1、计划在岗人数343人（包括骐安10人），所以天丽实际在岗人数为（343*12-10*8）/12=337人，占计划数325人的103.
69%，比计划还是要高出很多。这部分多出的人工成本，在很大比例上是消耗在质量问题的返工返修上（比如：byd扎带返工，粗略核算就消耗了8个人一个月的时间）；
2.1.2、运输费用比计划多0.29，主要是未准时交货引起的一单多出产生费用、异常运输费用；未合理安排车辆引起的同方向多次运输、能合并的未统筹处理等；
2.1.3、原辅材料费用增加3.92个百分点，部分表现在成本核算不够明晰，采购单价有偏高现象。
年年度生产数据分析：
2.2.1、业绩分析：
上半年业绩。
下半年业绩
从上述的数据统计可以看出，公司2023年度的业绩主要集中在2023年度下半年。
2.2.2、实质数据分析：
人均月产值阐述：如果按下半年的平均值来算，公司人均月产值可达1.81万元，如果按最后三个月的平均值来算，公司人均月产值可达1.89万元。
月产值阐述：如果按下半年的平均值来算，公司月产值可达633万元，如果按最后三个月的平均值来算，公司月产值可达646万元。
注：从统计学的角度看，最后三个月的平均值是最切近实际真相的。
如果以人均月产值1.89万作为2023年的起点（不算增长），在降低质量返工与提高计划准确率的基础上（计划不准确会造成窝工及闲散人员），2023年度的人均月产值完全有可能达到1.9万。
年度产值预估：
若人均月产值达到1.9万，配备380人，以11个月计算的话，2023年度的生产产值将突破7900万。
以7900万作为基数，当注塑、五金及外购销售数据在2023年度的基础（400万）上增加200万，2023年度有望冲8500万销售额。
2.3、外部环境分析：
2.3.1、政策要求：
①深圳市最低工资标准以15%的速度增长；②劳动法日益完善执行造成企业在员工福利、安全及政策倾斜所付出的**费用；③消防、卫生等**部门的制度完善与执行力度加大造成的企业投入增加。
上述种种，最终都造成企业投入增加，而政策投入部分是不增值的，最终会造成企业的纯利润点数下降。
2.3.2客户要求：
①客户市场的质量门槛加高，要求公司内部质量管理与体系管理投入增加；②产品**在原有**基础上每年实施一次到几次的成本降低计划；③客户端因**商供货延期/质量问题造成的停线处罚越来越严厉。
凡此种种，最后的意思就是在降低成本的同时要求公司提供更好的产品及更高效的服务，由此会使公司投入增加，最终会造成公司的纯利润点数下降。
2.3.3**链要求：①人工成本的增加及原物料资源的日益匮乏，必然导致**链市场的**上浮；②来自客户市场的品质与服务提升，也必然导致**链市场的成本**。
2.3.4市场要求：
①市场份额被越来越多的后来者分掉；②越来越多的后来者造成的成本降价冲击；③大企业的自动化、小企业的灵活化造成的成本降价冲击；④市场信息的全球化导致的市场蛋糕的透明化。
严峻的外部环境形势，最终要求公司必须正视内部优化与提升，在降低成本、拉高效益与提升质量上下功夫，否则就会变成闪烁的流星，甄灭在市场竞争的大潮中。
依据2023年度公司业绩及外部环境分析，公司2023年度制定如下经营方针：
将品质管理当成公司第一实施目标，全员参与；
2 全面打造iso/ts16949执行平台，确保公司内部管理稳步提升；
3 提倡7s管理，将7s定义到一线员工的日常工作；
4 深化人力资源管理，做到“事事有人管，人人有担当；办事有效益，流程不繁琐”。
依据2023年度经营方针及2023年年度财务报告分析结果，将2023年度经营方针分解为如下经营项目：
年度销售总收入保rmb 8300万元、冲rmb 8500万元，实现纯利润11%；
提升质量水平，降低质量成本；
降低采购成本，提升产品利润空间；
深化人力资源管理，降低人工成本；
降低库存成本，确保资金有效周转；
降低运输成本，减少不合理安排造成的浪费；
将iso/ts16949流程纳入绩效考核；
将7s管理纳入全员日常。
5.1、经营项目1：年度销售总收入保rmb 8300万元、冲rmb 8500万元，实现纯利润11%
5.1.1、阐述：
年度实现销售收入（含税）rmb8300万元，不含税销售额为7697万元，主营业务成本控制在5649万元以内，费用及税金为1201万元，税后净利润847万元，利润率为11%，比去年增加0.63个百分点；货款**占应收货款的95%以上，确保公司资金运转的需要。
5.1.2、分解表。
上述387人包括计划、注塑、五金及装配与琪安配套生产人员7人，实际完成8300万年产值人员只有380人。此380人份额作上下浮动值，大小为5人（主要是直接生产部门的人数是依据产值安排，具体人数以月计划人数实施调整）。注：
要保证2023年度如愿完成此项目，首要条件是保证现有执行团队人员的稳定性，原因如下：公司数据系统、计划与物流系统（如erp）目前还处在萌芽状态，而iso/ts16949还有许多干部不熟悉，这就决定了日常运作需要靠人与人之间的了解与相互信任来完成工作，靠人的经验来维系基本运作及实践纠错系统。
2023年度经营计划
一 公司愿景 打造中国健康 第一品牌。二 公司使命 健康天下人。三 公司价值观 感恩 学习 责任 结果。理念 以功能与服务为基础，用热忱和细心提供给名仕 时尚女性美丽 健康 休闲 交流的场所。定位 锁定知性人士品味精致生活，曲尚国际以强大的行为队伍，独特的技术以及优质的服务而倍受成功人士推崇。我们专...
2023年度经营计划
上海电力环保设备总厂 计划项目部。二 一三年五月。序言。一 概况。本年度经营计划参照集团公司下达的 企业负责人年度经营责任书 安全生产责任书 和 同行对标体系 中相关年度指标的要求以及企业发展的实际需求编制而成，是指导公司年度经营活动的纲领性文件。本年度经营计划包括11项计划，具体为 1.经营业绩指...
2023年度经营计划
湘潭靖通汽车配件 编制 吴建光。审核 朱鼎翔。日期 2019.1.10 一 2019年度目标。2019年逐步建立与完善iatf16949体系，有效提升公司的管理水平。在各部门通力合作 共同努力下实现降低成本，提高产品合格率 提高客户满意度。二 未来二年管理发展目标 健全和完善公司制度，营造企业文化，...