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华美集团2023年经营发展计划经过3个月的试用，整体上达到了年初经济工作会的要求，现根据集团新的组织架构要求，结合2023年实际，特对2023年经营发展计划调整如下：
第一章经营发展计划的编制范围。
2023年经营发展计划分为生产经营计划、投资项目建设计划和资金计划。
一、列入2023年生产经营计划编制范围的公司：集团钢铁（包括集团总部和棒材厂）、华青盛业、华海机械、华美运输、华美商务、华美圣科。
二、列入2023年投资项目建设计划编制范围的项目：华源机械、 华美工业园。
三、列入2023年资金计划编制范围的单位：集团钢铁、华美工业园（板材厂）、华青盛业、华海机械、华美圣科、华美运输、华源机械、瑞华泰、华源机械。
第二章集团经营发展总目标。
一、生产经营目标。
华美集团2023年计划自产材（含高明材）产销量各为45.5万吨，品种钢**量1.2万吨，建材**量17万吨，产销试剂盒3万盒；华美集团2023年主体业务营业收入22.
02亿元，营业毛利率为4.39%，实现利润4325万元，营业利润率为2.08%。
二、投资项目建设目标。
1、华美工业园2023年项目投资主要是：彩涂线投产及镀锌线、冷轧线、酸洗线、酸再生线上马，共计划固定资产投资1.62亿元；工业园项目二期15万平方米征地及二期市政道路和管网建设，共计划固定资产投资6280万元。
华美工业园2023年固定费用1645万元（扣除折旧174万元，资金支出1471万元），2023年工业园资金总投入量为2.3951亿元。
2、华源机械2023年首先要进行项目投资，完善资源的合理配置，形成一定规模的生产能力满足工业园建设需要，然后走向市场，争取订单，追求利润。2023年一期固定资产投资约415万人民币，时间三个月，在完成投资建设后，每月的钢结构生产能力有望达到400—500吨，年产量可达到3600吨以上。2023年计划产量2441吨，盈亏基本持平，力争第四季度实现3%~5%的微利。
三、资金计划目标。
2023年全集团累计资金支出45.74亿元，其中：钢坯采购支出16.
39亿元，**材采购支出6.37亿元，钢筋网等线材**材采购支出1.21亿元，重油采购支出0.
29亿元，水电费支出0.23亿元，四项费用（财务费用、管理费用、销售费用、制造费用）支出0.73亿元，税金支出0.
19亿元，投资支出（瑞华泰）450万元，工业园项目支出3.4亿元，偿还到期借款、承兑16.64亿元。
2023年全集团资金**累计总量计划为46.52亿元。其中销售回款26.
58亿元，开银行承兑13.84亿元，银行贷款4.17亿元，2023年度结转资金余额3.
78亿元（含保证金余额2.40亿元）。
第三章生产经营计划。
一、集团钢铁。
一〉集团总部费用计划。
集团总部2023年共设总经理办公室（含厂志办）、人力资源管理部、企划质控管理部（含质检部）、财务管理中心、市场技术开发部、生产安全管理部、销售部、采购部等8大部门，定员135人。
集团总部2023年费用计划编制的总体思想应从集团总体合理避税出发，尽量少列集团总部费用，可在相关子公司列支的费用尽量进入子公司费用，其中，只有集团总经理、营销副总和总会计师的费用在“集团领导”项下列支，其他集团领导费用（含人工费用）在其分管公司和部门列支，集团部门经理费用（含人工费用）在其部门列支。
2023年集团总部共计划费用3499万元，其中，人工费用681万元，占总费用的19.46%，场地使用费346万元，占总费用的9.89%，广告费280万元，占总费用的8%，财务费用1400万元，占总费用的40.
01%。
二〉棒材厂生产及费用计划。
棒材厂2023年只负责生产、成本和安全管理，其部门设置及定员为：厂部办公室9人（其中，副厂长2人、厂长助理3人、办公室副主任1人、工程师3人）、生产班组189人（季节工11人）。棒材厂2023年总定员为198人（季节工11人）。
棒材厂2023年计划产量39万吨月份停产），月计划产量39000吨；吨钢可变成本185元[2023年钢坯计算单价：2845元/t(含税3300元/t)；重油计算单价：1.
802元/l；电计算单价：0.76元/kwh(含税0.
89元/ kwh)；水成本已不含非生产用水成本]。
棒材厂2023年计划管理费用和制造费用共计1812万元，其中，人工费用743万元，占管理制造费用的41%，折旧费用760万元，占管理制造费用的41.94%。
三〉集团钢铁生产经营计划。
集团钢铁2023年产销量各39万吨，全年固定费用5310万元，吨钢固定费用136.18元，吨钢可变成本185元，钢坯计划采购单价2845元（不含税），吨钢总成本3166.15元；全年人工费用计划1424万元，吨钢人工费用36.
51元，全年生产直接人工费用计划875万元，吨钢生产直接人工费用22.44元。
集团钢铁2023年计划吨钢售价3202.73元(含税3747.15元)，吨钢利润36.
58元，全年营业收入12.49亿元(含税14.61亿元)，全年自产材利润1430万元，全年废钢及钢坯**利润670万元，全年实现利润总额2100万元，全年营业利润率1.
68%，全年成本费用利润率1.71%。
集团钢铁2023年费用计划表一。
注：集团领导汽车只是三辆车的费用；企划质控管理部下的办公室指原企划部（含计算机中心），其费用纳入管理费用核算； 企划质控管理部下的质检部即原华美钢铁质检部（含办公室、检验班、实验室、地磅），其费用纳入制造费用核算；市场技术开发部和生产安全管理部费用纳入管理费用核算。
集团钢铁2023年费用计划表二。
注：棒材厂生产车间费用入维修费、物料消耗核算需严格审批，不纳入考核。棒材厂厂部办公室费用纳入管理费用核算。
集团钢铁2023年产产销量计划表。
集团钢铁2023年可变成本计划表。
集团钢铁2023年经营计划表。
二、华青盛业。
新华美集团2023年经营发展计划
三 资金计划目标。2005年全集团累计资金支出45.74亿元，其中 钢坯采购支出16.39亿元，材采购支出6.37亿元，钢筋网等线材 材采购支出1.21亿元，重油采购支出0.29亿元，水电费支出0.23亿元，四项费用 财务费用 管理费用 销售费用 制造费用 支出0.73亿元，税金支出0.19亿元，投...
华美集团2023年库存管理现状
调查问卷。为真实了解各公司库存管理现状，现根据集团管理工作需要，由集团公司财务管理部组织开展一次库存管理问卷调查活动。本次问卷调查采用匿名形式，要求参与者本着实事求是的原则，真实作答。1 您是 a 采购人员 b 仓库管理人员 c 生产系统人员 d 销售人员 e 财务人员。2 您入职华美已经有 a 不...
某汽车集团2023年经营策略方案
江淮汽车 2005年经营策略报告。二 五年元月。目录。一 2004年汽车业的回顾 2 一 汽车行业的整体走势和特点分析 2 二 江淮汽车经营情况和特点分析 5 三 基本判断和结论 13 二 汽车市场影响因素分析 14 一 宏观经济政策对汽车业的影响 14 二 消费者心理预期对汽车业的影响 16 三 ...