1 财务支出管理办法。
2 员工境内差旅费开支管理规定。
3 银行支票印鉴管理办法。
4 资产管理办法。
5 会计档案管理办法。
6 会计电算化管理办法。
7 票证管理办法。
8 财务报表报送办法。
9 费用核算制度。
10 货币资金及收入内部控制管理规定。
11 基本会计核算制度。
1 财务支出管理办法。
成都xx主题公园旅游分公司财务支出管理办法。
一、总则。（一）为了加强财务管理，严格控制财务支出，确保分公司资金的安全、高效运作，进一步明确各项财务支出的责任和权利，特制定本办法。
（二）财务支出实行联签责任制。公司授权分公司总经理会同分公司财务总监共同掌握所有财务支出事项的最终审批权，其他人员依照本办法负责有关财务支出事项的申报、审核及授权审批。
（三）一切财务支出应按“先计划、后支出”的原则，实行预算控制。预算内财务支出原则上由分公司总经理审批，预算外财务开支应向公司申请调整预算，经批准后方可支付。
二、预算管理。
（一）分公司应编制年度经营预算，每年年末编制下一年度经营预算。经营预算包括收入预算、运营成本费用预算、期间费用预算、固定资产购置预算等。
（二）经营预算实行自下而上，自上而下办法编制。各职能部门负责根据分公司的经营目标，结合具体市场情况，编制本部门的业务预算，报主管领导审核后，送分公司财务部综合汇总，提交由分公司总经理办公会审议拟订，报公司审批后，由公司总经理签发执行。
（三）因经营情况变化确需对经营预算进行调整，由主管部门根据业务变化情况提出切实的预算修订方案，并按预算审批程序，报公司审批后修正原经营预算。
三、经济合同的审批。
（一）除日常费用及零星采购外，对外的各项经济业务原则上应签署经济合同，并按合同规定办理付款手续。
（二）经营预算内签署的经济合同，合同金额在200万元以内（含200万元，下同）的由分公司总经理审批；合同金额在200万元以上报公司审批。
（三）经营预算外的经济合同应报公司按有关规定审批。
（四）办理经济合同的具体审批程序见《成都aaxx主题公园旅游分公司财务支出审批权限一览表》。
（五）业务主办部门应严格按合同规定，并按《合同付款呈批表》规定的程序，办理合同付款呈批手续。
四、财务支出审批。
（一）财务支出包括期间费用支出、税金支出、商品采购、运营材料采购、其他运营成本费用、固定资产支出、其他财务支出七大类。
（二）财务支出按“先报批后支出”的原则，由主办部门按《成都xx主题公园旅游分公司财务审批程序及权限一览表》规定的权限，办理报批手续。
五、附则。（一）本规定经公司批准后，从2023年xx月xx日起执行。
（二）本规定由分公司财务部负责解释和修订。
2 员工境内差旅费开支管理规定。
员工境内差旅费用开支管理规定。
本着合理规范，节约开支的原则，结合公司业务拓展的需要和物价水平的实际情况以及上级有关差旅费开支的规定，制定本规定。
一、出差申请及审批。
（一）员工出差严格按照《成都xx主题公园员工出差申请流程》执行。
（二）公司员工出差两天以内（含两天）并且出差费用预算5000元（含5000元）以内的，须报经分管领导及财务分管领导批准；两天以上或费用预算在5000元以上须报经总经理批准。
三）出差人员须填写《员工出差申请表》，报经领导批准后，凭此表办理借款及报销手续，报销手续按财务支出审批权限呈批，并在出差返回后7个工作日之内办理。
二、出差费用支出及标准。
出差人员住宿费、城际交通费、伙食补助等实行限额控制、部分包干办法，具体开支标准如下：
一）住宿费、城际交通费。
1、员工境内出差住宿费、城际交通费标准如下：
2、北京、上海、广州、深圳四地的住宿费标准在上述相应基础上增加100元。
3、住宿费、城际交通费在限额内凭发票实报实销。
4、除公司领导外，公司员工出差，一般只允许报销三星级或以下星级酒店的住宿费。
5、不同职务级别的人员出差，住宿费、城际交通费经公司领导同意后可按职务级别高的标准报销。
6、由公司负责统一安排行程、住宿的出差人员不得再报销城际交通费和住宿费。
二）伙食补助及其他补贴（含通讯费、出差地市内交通费、洗衣费等）
1、出差人员伙食补助和其他补贴，不分途中或住勤，均按以下标准包干开支：
单位：元/天·人。
2、在发放上述补贴后原则上不再报销任何餐费、交通费及其他费用。如根据需要确需其他开支的，在出差前填写《员工出差呈批表》时予以预算，报总经理批准后方可报销。
3、因公外出参加研讨会、培训、考察、参观等出差，组织方收取的费用不含伙食费的，可领取伙食补助；其他费用原则上不得报销，经总经理同意后可报销其他费用的不得领取其他补贴。
4、外派员工回深圳出差，原则上不得领取任何补贴，实际发生的费用经总经理批准后实报实销。
三）员工因工作需要邀请外单位人员一同出差，共同发生的费用（住宿费、城际交通费、招待费等）经领导批准实报实销后，不得再另行报销住宿费、城际交通费和领取伙食补助，只限领取其他补贴。
三、本规定由财务部负责解释。
四、本规定自批准之日起执行。
3 银行支票印鉴管理办法。
成都aa实业发展****xx主题公园分公司。
银行支票印鉴管理办法。
一、目的。为了规范使用银行印鉴，保障公司资金的安全运作，特制定本办法。
二、银行印鉴的定义。
一）本办法所称银行印鉴（以下简称印鉴）专指公司向有关银行办理收付款结算业务时，按规定在相关银行收付凭证上加具的印章或签名，包括一枚公章（财务专用章）、三枚私章（法人代表印章、总经理印章和财务总监印章）及总经理签字。
二）印章是公司授权刻制的专门向银行办理收付款业务的法定依据，应视同公司的财产管理，与印鉴本人无关。
三、印章保管。
一）印章由财务总监、财务部经理和出纳三人分别掌管，其中，总经理印章由出纳员掌管，法人代表印章和财务总监印章由财务总监掌管，财务专用章由财务部经理掌管。
（二）负责掌管印章的人员不得相互委托代管印章，不得委托非本公司正式职员代管，如确需由其他人暂时代管的，须经总经理或董事长同意。
（三）经管人员应妥善保管印鉴，印鉴应放在有锁的抽屉里，有保险柜的应锁入保险柜内保管，未经总经理或董事长同意，不得携带印鉴外出。
四、印鉴的设定、启用与变更。
（一）银行印鉴按金额大小分两级设置，凡付款金额在20000元以内（含20000元）的，印鉴设定为财务专用章、法人代表章、总经理章和财务总监章共四枚印章；超过20000元的，总经理印鉴改为总经理亲笔签字印鉴。
（二）公司在各开户银行预留的银行印鉴，财务部应预留印鉴式样并妥善保管。
（三）印鉴设定后不得随意变更，如需变更，由公司财务部提出，报财务总监并经总经理批准后方可实施。
五、印鉴的使用范围。
一）使用成套印鉴时，必须严格按银行的有关要求使用，不得超越印鉴的使用范围。
二）因其他业务需要单独使用财务专用章的，应报财务总监批准。
三）法人代表印章和总经理印章除用于银行印鉴外，不得挪作其他用途，因公司业务需要必须使用上述印章的，应征得财务总监同意。
六、印鉴保密。
一）印鉴的样式属于公司秘密，任何人不得对外泄露。
二）有关票据或单证加具印鉴后，应由出纳员或公司其他财务人员直接送交有关银行；特殊情况需委托他人代办付款票据，或将加具印鉴的银行支票直接送交收款人，或公司业务人员须携带支票外出采购的，必须写明对方单位名称、金额、用途等，经财务总监批准后方可由他人代为办理。
七、使用规程。
一）支付款凭证（含背书付款）
1、出纳员根据公司批准的付款业务内容和有关规定，正确填开银行付款凭证（包括支票、贷记凭证、汇票、电汇单等）。
2、银行付款凭证金额在二万元以下（含二万元）的，由出纳员加具总经理印章，经财务经理审核并加具财务专用章后，送财务总监加具法人代表印章和财务总监印章后送交银行付款。
3、银行付款凭证金额在二万元以上的，由出纳员交财务经理审核加具财务专用章后，送财务总监加具法人代表印章和财务总监印章，呈总经理签名确认后送交银行付款。
二）收款凭证。
公司收到付款人转来的收款凭证经审核无误后转入公司帐户，如需加具印鉴按银行规定办理收款。
三）印鉴必须按规定的程序办理，并由负责掌管印鉴的人员直接办理有关使用手续。
八、附则。本办法经公司董事会批准后执行，财务部负责修订和解释。
4 资产管理办法。
成都aa实业发展****xx主题公园分公司。
资产管理办法。
为了加强公司的资产管理，结合公司前期建设期间的实际情况，对货币资金、应收预付账款、固定资产等三类资产，制订相应管理办法。
一、货币资金管理。
一）现金。1、过夜库存现金限额为人民币5,000 元。
2、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
3、不准利用本单位银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。
4、不准将本单位收入的现金以个人名义存入银行。
5、不准将私人现金存入公司保险柜，也不准将库存现金存放在公司保险柜以外的地方过夜。
6、到外地进行临时或零星采购确需用现金的，以每人每次10,000元为限，超过此限者须报公司总经理批准。
7、工程款不准用现金支付，个别零星维修工程确需用现金的，按照《财务支出审批权限一览表》办理。
8、出纳应每天对现金进行盘点，保证账实相符。
二）银行存款。
1、银行印鉴管理参照《银行支票印鉴管理办法》。
2、一万元以上公司之间的结算原则上必须通过开户银行办理转账结算。
3、坚持“谁的钱进谁的账”的原则，不得办理“代收代付”款项，如确需办理“代收代付”款项的需报总经理审批。
4、对收入**不清的资金要及时清查，对一时无法查明**的可暂挂往来账，一经查明**，应办理相应手续或退回付款单位的原账户，不得转入其他单位账户。
财务管理规定
一 为规范市财政局局属单位的财务收支行为，加强财务管理，根据局机关财务管理制度，制定本规定。二 本规定适用于局属财监局 含监督棵 非税局 含票据中心 开行项目办 省信用担保公司赣州分公司。三 局属单位实行 统一领导 分级审批 单独核算 帐务统管 的财务管理原则，各项财务活动须遵守局机关财务管理制度和...
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财务管理规定
财务人员管理 办事处财务人员接受双重领导，即同时受办事处经理和财务部经理的领导。财务人员的日常行为受办事处经理的领导，业务上受财务经理的领导。资金管理 原则上办事处人员不得向客户直接直接收取货款，如确有需要应在收到款项后及时交到财务部，由财务人员入账。财务部应不定期与客户核对，业务员向客户收取现金的...