江苏润天医药连锁药房门店财务管理规定。
为规范各药店财务管理，降低错误，提高工作效率，特制定本规定对各药店与财务相关工作做出规范性要求。
一、每日、每周、每月必须操作内容：
1、 每日开门营业前现金盘点，做好零钱准备工作。
2、 每日下午5：00之前将现金营业款存入公司指定账户（存款单备注内容：时间+门店）。
3、 每日交**进行现金盘点，店长负责监交。如有现金长短款，交接人员如实记录，查明原因后再处理长短款部分。
4、 每日营业结束后收银员必须盘点当日现金营业款及银联刷卡金额，填写当日日结报表，保证每日营业数据准确性。
5、 每周。
一、三、五将销售周报表（附件粘贴整齐）上交至财务。
6、 每周一将采购入库汇总表（附销售清单）和调拨单汇总表（附调拨单）交至财务。
7、 每月次月第一个工作日上交月末盘点表、销售月报表、医保费用拨付表。
二、备用金管理。
1、 因经营活动的需要，公司对门店的零钞实行定额备用金制度，即给各门店配备500元—2000元的零钞备用金供营业周转用，由各店长负责妥善保管。
2、 营业时收银备用金由当班的收银员负责，专款专用，不得以任何理由挪作他用。当门店店长发生人事变动时，应做好零钞备用金的交接工作。
3、 备用金申领或增加备用金的程序。
1) 由店长根据门店营业需要（门店营业额和交易次数）提出申请，并填写借款申请单。
2) 经门店运营管理部经理审核签字、总经理审批签字后交财务部经理审核签字。
3) 将经审核签字后的借款申请单交至财务部出纳处办理款项支付事宜。
三、票据管理。
1、 门店使用的票据种类：卷式发票（公司统一定制）、增值税普通发票。
2、 药品出库时系统自动打印的销售票据为卷式发票。如有单位需换开大额版发票，将卷式发票带至江东店换开大额发票。
3、 增值税普通发票：
1）领取：到财务部领取。
2）开具方法：进入“开票系统”--点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填开”--弹出“发票号码确认”提示框---根据手中空白纸质发票，核对好发票号码后，点击“确认”按扭---进入发票填开界面。发票必须按号码顺序填开，项目填写齐全，内容真实。
如需填写的商品信息超过8行，点击工具条上的“清单”按钮，进入“销货清单填开”界面，填好后点击“完成”按纽，返回到发票填开界面，继续完成复核开票内容无误后，点击“打印”按纽打印发票。
3）作废：开错的发票在开具当月可以作废，隔月不可以作废，只能开具负数发票。作废的发票须联次收回齐全，在每联次上注明“作废”字样。
4）保存：已开具的发票记账联按发票号码顺序保存好，按月交至财务部保存。
增值税普通发票的详细管理要求请见“增值税普通发票使用管理规定”。
四、营业款管理。
1、 收银员不得自带钱款上岗，**、私款分开存放，如果交**时身上有钱无论多少视同是**。
2、 收取大额现钞应借助验钞机或有经验的员工进行检验，如验钞机检验不定的或破残不能使用的钞票，应向顾客提出更换。如因收银员工作疏忽收到伪钞、残钞，造成的损失由收银员承担。
3、 营业款（包括顾客电汇转账）必须存入公司指定账户（详见附件），不得存入员工个人账户中。
4、每日现金营业款应于当日全额存入指定银行，如有特殊原因，最迟第二天需将现金存入银行，营业结束后店中不许留存大额现金，留存的现金应存放于保险柜。
5、每日营业结束后收银员必须盘点当日营业现款及银联刷卡金额，每日收款金额必须与系统销售金额一致。如发现长短款现象，必须立即汇报店长并找出原因，短款部分由当事责任人补足，长款部分全额上交公司，严禁收银员或门店私留。
6、门店现金营业款不得用于购买其他物品或私自挪用。
7、银联刷卡时收银员应核对持卡人在交易凭证上的签字与银行卡上的签字是否一致。银行卡上没有签名、签名无法辨认、签名被涂改或签名与卡片预留的签名明显不符，收银员应拒收，否则造成的经济损失由收银员承担。
8、银联刷卡单经顾客签字确认后由收银员妥善保存，不得丢失。每日营业结束后，将刷卡单整齐贴在每日销售报表后面，保证银联刷卡单总金额与**表中刷卡金额一致。如有刷卡未销、补销、代其他门店刷卡或在其他门店刷卡的情况，必须在销售**表及销售周报表中备注说明，不得遗漏。
刷卡未销的填写刷卡未销表登记备查，且必须在一个月之内补销完毕。
9、经批准审核同意的**挂单销售，需填写挂单销售登记簿，且账期不得超过一个月。超过一个月未回款的需向总经理报备审批。
五、库存管理。
1、各药店入库、调货、退货等必须单随货转，当面清点，签字确认，确保实物与清单发票一致，并及时入账，做到账实相符。
2、有近效期需报损的药品，必须填写商品报损申请出库单，由申请人及相关负责人签字后作报损或其他出库处理，不得私自做出库处理。报损申请出库单应及时交至财务。
3、商品外借或挂单销售必须由公司经理同意，填写借条后方可借出，不得私自外借或挂单销售，由店长负责及时跟踪外借商品归还情况及挂单是否及时回款。
4、每月月底必须进行一次全面盘点，并形成盘点表，并由盘点人及店长签字。盘点发现有盘盈或盘亏的，必须找出原因，分清责任，及时处理。
六、报表提供。
提供报表种类：销售**表、销售周报表、采购入库汇总表、调拨单、月末盘点表、**调整审批表、医保收费情况统计表及费用拨付表。
1、销售**表：各项目必须填写完整、准确，如有特殊情况应在备注中标注清楚，且必须有制表人和审核人（店长）签字。**表后附的现金缴款单及银联刷卡单应整齐粘贴在一起，且总金额应于**表中金额一致。
2、销售周报表：每周分为三个账期，分别为周一周。
二、周三周。
四、周五周六周日三个账期，于每周。
一、三、五及时交至财务。销售**表作为销售周报表的附件交至财务。遇到月底和月头合并在一个账期的情况，处理原则是：
拆成两个账期。月末不满一个账期的单独作为一个账期，于次月第一个工作日交至财务。为避免多次奔波，也可以月底的可以合并到上一个周报期，月初的合并到下一个周报期。
3、采购、调拨入库汇总表：每周为一个账期，在每周一交至财务，汇总表中金额必须与后附的清单一致，并由制单人和审核人签字。
4、月末盘点表：应由盘点人和复核人（店长）签字并注明盘点差异处理情况后在次月第一个工作日交至财务。
5、**调整审批表：销售时有需要调整**的药品，必须填写调价调整审批表，由申请人、经办人、审批人签字后方可调整**，不得私自调整药品销售**。
6、有医保销售的药店，次月第一个工作日应将各区医保收费情况统计表及南京市城镇职工医疗保险费用拨付表交至财务。
七、门店日常费用报销要求。
1、门店报销费用种类：交通费补贴、送药车费、加班餐费、办公费、业务费等，店长对门店费用做好控制，对超支部分予以关注，杜绝浪费现象。
2、报销单填写要求：必须用黑色签字笔或钢笔填写，不能用铅笔、圆珠笔填写报销单，大小写金额一致，报销药店、报销日期及附件张数、报销事由明细填列清楚，报销单据的附件用胶水粘贴整齐，不允许用订书机装订。
3、报销单据由应由经办人填写，如代办人填写，应注明 “某某代某某”。
4、报销票据要求：
1）必须取得正规的真实发票，收据、收条均不作为报销凭证。
2）取得的定额发票付款单位名称可以不填写（限交通费类发票），其他的均需取得机打发票，付款单位名称均需填写公司全称(江苏润天医药连锁药房****)方可报销。能取得增值税专用发票的请取得增值税专用发票。
3） 办公费发票需开明细或附清单。
5、报销流程：经办人填写报销单，店长审核签字，门店运营管理部审核签字，总经理审批签字，财务部出纳审核票据，领款人领取报销款后签字确认。
6、当月发生的费用，应及时结报。超过三个月的费用，财务部不再办理报销。
7、对费用申报及审批权限的相关内容做以下说明：
1） 同一人不得既发生费用又审核、批准报销，如审核人/批准人为经办人，须由上一级主管审核批准。
2） 单项申请的费用，报销时需付申请备忘、费用预算且一次性结报，不得拆分，有合同的需附合同。
3） 门店的礼品支出由运营管理部统一分配配送，特殊情况单独采购的，由营运管理部审核，经分管副总审批后报销。
4） 特殊性费用（麻黄碱软件服务费、执业药师培训费、服装费、体检费等）需经相关责任部门审核后方可至财务报销。
八、附件。1、门店营业款指定存款账户。
2、财务上交报表模板。
门店财务管理规定
一 店长必须严格执行例会制 预约制，如执行不到位，发现一次交宝贝金50元。二 店长每天14点前必须核对完前一天的系统单据，做收银复核后，每天16点前将前一天的营业额存入店用指定帐号。店长如未存营业款，每次交宝贝金100元，3次以上店长降级或辞退。三 店长 指定人员 必须将顾客到店所购买的产品即时录入...
财务管理规定
一 为规范市财政局局属单位的财务收支行为，加强财务管理，根据局机关财务管理制度，制定本规定。二 本规定适用于局属财监局 含监督棵 非税局 含票据中心 开行项目办 省信用担保公司赣州分公司。三 局属单位实行 统一领导 分级审批 单独核算 帐务统管 的财务管理原则，各项财务活动须遵守局机关财务管理制度和...
财务管理规定
管氏金水桶休闲会所财务管理规定。为创造长期股东价值的最大化，维护可持续的盈利增长 保持财务工作的诚实和透明，现拟订有关财务方面的规定 一 帐务处理采用电算化，所有凭证及帐簿均使用电脑完成。二 公章管理 公章 财务章及发票章由兰丽娟统一管理。三 财务人员的工作职责 出纳 1，办理银行存款和现金领取。2...