xxx公司费用支出管理规定。
第一章总则。
目的。为完善公司财务管理制度，加强财务管理，严格管控成本费用开支，提升公。
司经营效益，配合公司经营管理要求，制定本制度。
第二章员工费用报销管理规定。
一、原则。1. 员工费用报销均需在费用报销系统提交申请，并审批。
2. 员工的费用报销款，由财务部直接支付到报销人的工资卡上。
3. 财务部负责报销原始凭证的合法性、合规性及报销金额的正确性审核。
4. 外区报销单据，须快递至公司财务部，并提供《交接单》，详细列明报销的单据数量和对应金额。
5. 员工费用报销付款周期：每月25日支付报销款，遇节假日顺延。
二、费用报销发票的要求。
1. 发票抬头为：北京普照天星科技****。
2. 发票抬头不能有错别字，大小写金额必须一致，开票单位盖章；
3. 发票与实际报销项目须一致。
三、员工借款。
员工借款的原则是：欠款不清，后款不借。
1. 除确需必要的部门，申请一定标准的备用金以外，公司其他部门禁止申请备用金；借支备用金的部门需每月定期报销，并向财务部提供收支明细，以便财务部核对各项支出，核对清楚后，补齐备用金。
2. 公司任何员工不得因私借支款项；
3. 公司禁止外借任何空白支票；
4. 会议、培训类借款。
涉及会议、培训等的会场及会场布置服务、统一住宿、统一就餐、用车服务、对外采购的礼品或服务等开支，须签订相关服务合同，实现公对公支付。不允许向公司借支款项私下以个人名付款。
涉及会议、培训等其他零星开支，可申请预算金额内的备用金，以备支付。
借款人应在相关会议、培训完毕后7个工作日内完成报销或偿还借款；
四、费用报销管理规定。
1、公出市内交通费报销（公司销售除外）
公出市内交通费是指员工在办公所在地工作时间因公外出，往返打车的。
费用支出； 因公外出打车的费用支出，以取得的当日当次出租车发票据实报销；
因公外出乘坐地铁、公交车的，以当日当次实际发生的地铁发票、公交车发票据实报销。
项目实施团队因公外出，需提供外出工单和当日出租车发票。
2、加班餐费及加班交通费。
① 加班餐费及加班交通费适用于，3个月内的工作日加班和周末加班，② 加班餐费补贴标准：
工作日加班费用标准：30元/天；
工作日加班享受条件：晚于20:00下班（仅限于产品部和研发部）
周末加班费用标准：周末加班满4小时，可以报销20元餐费。（报销。
时提供考勤记录）
③ 加班交通费补贴标准：
费用标准：报销公司驻地至员工住家的单程本地交通费。
工作日加班享受条件：晚于21:30下班。
周末加班费用标准：周末加班不满4小时，报销公司驻地至员工住家。
的单程本地交通费；周末加班满4小时，报销公。
司驻地至员工住家往返本地交通费。（报销时提。
供考勤记录）
费用报销：以当日当次本地交通费发票据实报销。单程金额不能超过。
100元。3、差旅费报销规定。
差旅费是员工在出差期间发生的长途交通费（包括：火车、飞机、大巴。
等交通工具）、住宿费、餐费（不包含业务招待费），出差地市内交通费，往返火车站、机场、汽车站的交通费。
1 差旅费报销。
员工出差完毕后，须在7个工作日内提交差旅费报销；
出差期间发生的各项费用，均以实际发生的正规发票报销；
出差期间客户提供食宿的，公司不再承担出差员工的食宿费用；
差旅费发票丢失，不予报销；
差旅费必须一次性报销完毕，不得分开报销。
2 差旅天数计算。
出差天数 = 出差返程日期 — 出差出发日期+1
注：出差在当天返回的，按出差一天计算差旅费 。
3 差旅乘**通工具及差旅费用标准。
备注：往返火车站、机场的打车票依照长途费用全额报销。
出差目的地的市内交通费报销，须详细填写出发地和目的地及拜访客户名称。
城市等级列表见附件。
4 出差住宿原则。
员工出差，优先选择经济型连锁酒店；
同性员工出差首选酒店标间入住。
5 参加学习、会议和培训的差旅费用报销。
组织方统一安排食宿的，公司不再承担住宿费和差旅补贴；
组织方不安排食宿的，按差旅费标准报销。
4、招待费报销。
① 销售部门招待费报销标准。
销售部门招待费按部门2,000元/每月总体控制预算，有招待需求的员工，向部门总监提交招待申请。财务部按照每月预算，监控招待费用支出。
总部职能部门招待费报销标准。
招待费报销发票要求。
餐饮类、娱乐类、景区门票、礼品发票等。
5、员工福利费用报销。
团队建设费。
团队建设费标准：100元/人/月。
团队建设费使用规则。
团队建设费由部门统一使用，统一报销；
团队建设费不提前预支，超支部分不予报销；
团队建设费可单月申请和合并月申请。合并申请限3个月内。
团队建设费报销发票要求。
团队建设费发票：餐费、交通费、住宿费、会议费、景区门票、服装等。
6、网络费用支出。
网络费用支出统一由行政部门申请报销；
网络费用支出超过10,000元的，必须签订合同，提供“增值税专用发票”；
网络费用支出低于10,000元的，要求提供“增值税专用发票”，依发票直接提交报销。
7、公司车辆出行及维护费用。
① 公务出行费用。
公司车辆，公务出行报销燃油费、过路费、停车费等费用报销，须将公务。
出行的登记表复印后作为报销的附件，燃油费、过路费、停车费报销均以。
实际发生的费用发票报销。
② 车辆维修及保养费用。
公司车辆维修，须提供正规的车辆维修发票；公司车辆保养，须提供正规。
的车辆保养发票。
③ 违章处罚费用。
公司车辆公务出行的违章罚款，需提供当日车辆公务出行的登记表，并说。
明违章的原因，以行政处罚收据报销。
④ 保险费。
公司车辆保险费支出，需提供保险合同复印件，保险费发票（增值税专用。
发票）。8、行政办公费用。
公司内部日常办公用品开支由人力行政统一采买，统一报销，其他部门未经人力行政授权，禁止自行采买。
行政办公费用备用金申领金额：3,000元。循环使用。
行政办公费备用金管理：每月20日定期向财务报账报销，节假日顺延。（见附表：备用金管理表）
行政办公费用报销发票：要求提供“增值税专用发票”。如**商切实无法提供“增值税专用发票”的，可提供普通发票。
9、房屋租赁、房屋装修、水电暖、物业费支出。
房租租赁费支出。
需提供房屋租赁合同复印件、房屋租赁发票。
房屋租赁发票在须付款后提供的，可先申请预付款，取得发票后，须在7个工作日内提交报销，冲减预付款。
房屋租赁押金。
需提供房屋租赁合同复印件、押金收据复印件。押金收据原件由申请。
人自行保管，以备房屋租赁到期，不续租的情况下，退回房屋租赁押。
金。 房屋装修支出。
金额超过10,000元的房屋装修工程，须签订房屋装修合同；
需提供房屋装修合同复印件（无需签订房屋装修合同的，可不提供）、房屋装修发票；
房屋装修发票须在付款提供的，可先申请预付款，取得发票后，须在7个工作日内提交报销，冲减预付款。
水、电、暖支出。
需提供水费、电费、暖气费盖章的缴费账单，以及水费、电费、暖气。
费发票。 物业费。
需提供物业服务合同复印件、物业盖章的缴费账单，以及物业费发票。
物业费发票须支付后提供的，可先申请预付款，取得发票后，须在7个工作日内提交报销，冲减预付款。
五、固定资产。
固定资产：公司拥有或控制的，使用期限一年以上，单位价值在1,500元（含。
1500元）以上，按固定资产核算。固定资产采购由行政部统一采购。
1、 固定资产分类。
the 鎴愭湰鎺у埗。
2、 固定资产款项支付。
the 鍦 version 澘 lu 熻嵎鐜 ?采购合同复印件或**商出具的采购订单；
the cong play 珛鎶 mat 娂鏉 ?**商开具的采购商品的增值税专用发票；
lu х **商收款名称、开户银行及账号；
采购支付申请单。
3、 固定资产核算。
4、 固定资产盘点。
每年6月30日开始，由财务部牵头，组织公司固定资产半年度盘点；
每年12月31日开始，由财务部牵头，组织公司固定资产年度盘点；
5、 项目固定资产。
项目固定资产：是指为完成某一项目而采购的专署固定资产。
1、 项目固定资产的折旧计提。
项目固定资产计提折旧以项目的周期为参照依据。
当项目的合同期限 >公司此类固定资产的折旧期限时，将依据公司此类固定资产的折旧期限计提折旧；
当公司此类固定资产的折旧期限 > 项目的合同期限时，依据合同期限计提折旧。
费用归属项目成本。
2、 项目固定资产的管理。
项目负责人为项目资产的管理责任人。
3、 结项后项目固定资产的管理。
已结项目的固定资产，转为办公类固定资产管理。
六、低值易耗品。
1、低值易耗品。
指单位价值在1,500元以下，单位价值在500元以上，使用年限一年以。
上的非一次性消耗品，按照低值易耗品核算。低值易耗品采购由行政部。
统一采购，行政部授权申请人自行采购的，报销时必须提供行政部的。
授权邮件。2、低值易耗品摊销政策。
一次性摊销，费用归属低值易耗品的实际领用部门。
3、低值易耗品管理。
低值易耗品由实际使用人保管；
公共类低值易耗品由行政部统一管理；
每年6月、12月由财务部牵头，统一盘点。
4、支付。 由公司采购部门发起采购支付申请；
采购合同复印件或**商出具的采购订单；
**商开具的采购商品的增值税专用发票；
**商收款名称、开户银行及账号。
公司财务管理规定
第一章总则。第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时 准确 完整地记载 反映公司财务状况，提供真实 可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。第二条本规定依据 中华人民共和国会计法 中华人民共和国合同法 事业单位会计制度 事业单位财务规则 财务管理规定 等有关财务法规...
公司财务管理规定
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公司财务管理规定
一 采购管理。1 采购 入库手续执行 采购部门根据销售合同订单，计划对物资材料的申请采购，经批准对外策划采购。2 对采购物的财物手续处理需严格执行财务管理手续，做到有物必有据 物据必审核 有据必有帐 有帐必核算 有帐必有表 有表必报表。1 供方向需方提供送货手续，以货单相符，需方以两人以上的人员清点...