公司财务管理办法

***公司。

资金管理办法。

为进一步加强公司资金的集中管理，防范集团资金出现支付风险，提高资金使用效率，根据公司发展的需要，提高资金使用率，具体地落实人员、职责、流程、权限四分开，切实减少资金占用，加速资金周转，提高经济效益，特制定本办法。

一、资金管理的要求。

一）、现金、银行存款管理。

资金保管人员要妥善保管好保险柜密码及钥匙、确保印鉴、票据、有价**及现金的安全和完整。

严格按照《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，严格遵守公司规定的库存现金定额，不得“白条”抵库，不得以个人名义存储，杜绝利用个人账户经营公司业务。

现金管理必须做到日清月结，现金出纳每日编制现金盘点表，资金管理负责人每周不定期检查，每周不得少于一次，月末由资金管理负责人负责监查，出具盘点报告并签字确认，确保账实相符。

银行出纳每月收集银行盖章的银行对账单，对每个银行账户编制银行余额调节表并由资金管理负责人审核确认；对于未达款项要及时查询并通知有关人员限期清理；银行对账单同银行余额调节表一并存档。

出纳人员不得填制凭证即出纳人员同制证人员权限分离，互相监督，对每笔银行资金进出及时入账，做到帐证相符；

银行资金划转审批流程（审批单见附表）

)公司之间的资金划转，必须由出纳填制转付申请表→财务负责人审核→总经理审批→董事长同意后方可执行。执行完毕后以邮件或短信通知收款单位。

二）、财务印鉴及银行账户管理。

财务印鉴的刻制及销毁：由于公司开立、公司注销或其他原因需刻制或销毁财务印鉴，必须履行财务印鉴刻制或销毁审批(审批单见附表)，审批流程为：申请部门→部门负责人→总经理→董事长。

销毁时必须由财务部负责人、监销人同时在场监督方可进行。

公司财务印鉴必须保存在财务保险柜。财务印鉴分两人分别保管，各负其责。

财务印鉴原则上不能离开公司财务部。确需把财务印鉴带离公司的必须履行审批程序，由经办人书面申请，申请财务负责人、总经理共同签字同意方可带离，使用完毕后立即归还财务部，经办人对印鉴带离期间的安全和经济法律责任负全责。