店铺财务管理规定

一、现金管理。

一）、借款。

店铺员工不允许在店铺内借款。

二）、费用开支。

1、店铺的办公用品及生活用品用店铺备用金支付。属于店铺个人用品的，店铺不给予报销。

2、店铺店长每月享有固定话费补助50元，其店铺的座机话费不允许再有长途费用，长途之外的话费每月不得超过50元，高出的部分由店长承担。每月对账时，话费单据需提供明细。

3、店铺的修鞋费、运费及其他零星费用备用金支付，其支出20元以上报公司财务批准，之后才能购买，若未告知并已经支付的，不论支付金额大小全部由支付人自己承担。税款、电费、水费、等不足以用备用金支付的费用，需提前一天告知公司财务，经批准后，给予专门打款。

4、店铺每次的费用支出必须有票据（5元以下可以无票），若无票的，必须在对账费用表中备注无票，并由店长补写单据。每月月初对账时由公司财务核对发票及单据。

5、每日店铺的费用开支应准确无误的填入店铺费用表里，并结出备用金余额，与现金进行核对，费用开支每天上报店铺会计，店铺会计根据费用开支审核监控店铺成本，登记现金账，发现问题及时解决，不能解决的向财务经理反映。

6、每月对账时，店铺负责人应把本月费用单据按日期整理完整，以防缺失。

三）给公司汇款。

1、店铺每天销售收入必须在第二天中午12点之前全额打到公司指定帐户并且告知公司出纳，若有内购未付款或其他原因未全额打款的，须向公司出纳说明其原因。告知时说明销售金额与实际打款金额，打款凭条存档保管，对账时，作为汇款依据进行核对。

四）备用金。

1、店铺备用金限额为300元。

2、店铺每天仅留存300元备用金。其中包括日常的顾客找零、店铺日常支出、备用金不足100元时，需提前一天告知公司出纳，经批准后，给予打款补足。

3、公司财务随时抽查店铺备用金，如发现备用金私自挪用，将由负责人承担该责任。

4、每天交**时要盘查备用金余额，并且填写费用表，备用金实际余额与账面余额必须一致，做到现金日结日清。

五）、内购。

1、店铺员工对新品内购按6折；老款内购按公司的发货价；活动折扣低于6折按活动折扣价；特卖产品按特卖价。店铺员工每人每月300元内购，不得超额。若员工在店铺工作未满30天的，内购时必须支付现金。

2、店铺员工按公司发货价购买工装。

3、店铺老板内购按公司发货价，老板的朋友内购时与老板协商，但不得低于6折，活动折扣低于6折按活动折扣价。

4、公司员工到店铺内购时，执行店铺员工的内购价，并且支付现金，有特殊情况，须向公司财务提出申请。

六）、代金券的使用规定：

代金券指商家的一种优惠活动，代金券可以在购物中抵扣同样等值的现金使用。

一、代金券的开出条件：

1、店铺与顾客发生调换业务时，调换金额少于之前购买金额，遵循专卖店不退现金原则，由店长给顾客开出调换差额的代金券金额，并填写开出日期和截止日期。

2、店铺执行公司活动时，按照活动开出代金券。并填写开出日期和截止日期。

3、其他原因开出的代金券。

二．代金券的有效性：

1、代金券上必须注明开出日期及截止日期，顾客在有限期内使用代金券方才有效。

2、代金券上必须有公司财务盖章方才有效。

3、同时满足以上两点，公司财务予以认可，否则，在月底对账时公司财务不予接收，视同无效。

三、代金券的使用流程；

1, 首先，代金券由公司统一制定，财务发放。

2，其次，如果公司统一搞活动发放代金券，由区域负责人预先估算代金券使用数量及金额报与财务，由财务审核后给予发放。

3，再次，店铺在使用代金券时，输单备注上必须写清楚开出原因，4.，最后，每月对账时，店铺使用的有效代金券必须视同现金参与店铺的现金核算，如果代金券账面金额与实收金额不一致，由店长负责。

七)、工装返还的规定。

1、店铺员工工装必须有区域负责人或店长统一选定。

2、店铺员工工装遵循每季两套的原则选定。

3、员工定工装时按公司出货价由店长开具工装票据，并注明“工装”字样，由工装认领人签字，本票据一式两联，一联店铺留存，另一联员工本人保存。

4、员工离职时，财务按工装票据条上的日期，满半年以上给予返还工装款，与工资一起结算。

八）、店长离职、更换办理流程。

1、店长自动离职需其前一个月提出申请。

2、由区域负责人批准之后方才办理离职手续。

3、离职（更换）店长与接手店长共同办理交接手续，填写交接表，双方签字确认。

4、交接表完成之后交与区域负责人，负责人审核后批准，送交公司财务部。

5、财务部根据交接表登记员工档案，结算工资。

具体要求：1、与交接店长办妥工作交接，离职（更换）店长需按照工作交接流程将各项工作内容在本店与接收人逐项进行交接，对重要事项进行详细说明，对未完成工作的有关事项要有文字说明。接收人对所交接的货品，现金，办公用品，文件资料逐一核实，确认完好无误后填写交接表，并双方签字确认。

2、交接表中各项均按照要求填写并完成本店工作交接后，须经所在地区域负责人确认签字。

3、区域负责人将交接表交公司财务部，财务部根据交接表，结算离职店长工资等账款。

4、区域负责人将离职店长的胸卡退还交到人事部签收，人事部核查离职人员档案，确认无误后统一归档。

5、以上各项办妥后，本人方可离岗。

对拒不退还公司资产、文件、物品者，公司有权从其工资中扣除相应罚款，情节严重的依照法律程序办理。

二、库存商品管理。

店铺库存分类由专人负责。

一）、库存商品的盘点。

1、盘点要求：

①、店铺负责人要求每天晚上下班时根据销售收据填写销售清单，并登记手工帐，结出库存余额。销售清单一式两联，店铺留存一联，另一联在对账时交与财务存档。

、店铺人员每天下班之后盘查库存商品，按照商品种类盘点数量，库存商品的实数应与手工销售清单，电脑上的登记一致，即做到“三数”一致（库存数，手工数，电脑数）如果数量不符，查明原因，并在在当天告知公司财务。

、店铺每月至少进行2次库存商品**查，库存商品必须按照货号、尺码、颜色盘点并做登记，发现串号的在电脑上及时调整并告知公司财务进行审核，盘点记录必须留存，财务盘点员随时到店铺抽查；若有残次品与商品部协商，做出返残或其他处理。

、公司财务每月对店铺的库存进行抽查，并做出盘点表，双方签字确认。盘点表一式两联，店铺留存一份，根据盘查结果对电脑数据进行修改；财务留存一份，根据盘点表对店铺的库存调整结果进行审核。

、店铺库存盘盈时，充公，直接在电脑数据上增加；盘亏时，能找到负责人的，由该负责人进行赔偿，赔偿金额由当时的销售价决定，不能找到负责人的，由店长和员工各自承担当时销售价的50%。

、店铺每月月底把货品按货号分男衣，女衣，男鞋，女鞋，不分颜色，尺码盘点数量，由店铺负责人签字，对账时交与财务核对库存。

2、盘点流程。

、日盘点：首先：店长将当日销售清单结账，结账即按照商品种类结出当日商品数量余额。

其次：店铺应按照商品种类将库存商品摆放整齐，分类货品负责人按照商品种类盘点库存商品数量。

最后：分类货品负责人将各自负责的商品盘查结果报给店长，由店长将盘查数量与销售清单上的结帐数量核对，若不一致，重新盘查。数据盘查结果核实后，由盘点人登记到盘点本上，并签上名字。

、月盘点。首先：整理仓库，店铺人员按照商品货号、尺码、颜色盘点库存数量。

其次：明细盘点完毕，合计明细总数，然后盘点一次货品总数量，确保总数量与明细数量一致，不存在明细多盘或少盘现象并在盘点表上签字确认，写明盘点日期。

再次：店长核对，第一：根据盘点表上的每个货号的实际库存数量核对电脑数量是否一致。

存在串号，串码，缺货，多货现象，及时在电脑上调整过来，并通知财务审核，财务审核过之后，根据财务处罚规定由店铺赔偿。

最后：库存盘点表店铺留存，公司随时抽查。

二）、库存商品的入库。

店铺进货时，由店铺负责人本人接收货品，根据货单核对库存商品的数量及明细，发现有多发或少发必须在收到货的一天之内告知公司。

三）、库存商品的出库。

店铺财务管理规定

财务制度店铺财务管理规定

店铺的财务管理要求

财务管理规定

其他用户还读了