安徽省高速公路试验检测科研中心。
材料试验室经营管理方案。
为整体提高中心材料试验室的综合素质和业务水平，提高工作效率，降低成本，充分调动员工的工作积极性，推动材料试验室乃至中心稳步发展，中心决定以材料试验室为试点，实行费用承包和经营激励方案。
方案分三个方面内容，包括：材料试验室近三年经营状况统计及分析、材料试验室费用承包及经营激励管理办法、材料试验室人员/部门绩效考核细则。
一、材料试验室近三年经营状况统计及分析。
1、中心材料室经营情况统计。
2023年中心材料室共完成产值：132万元，其中外协费：2.
68万元，有效产值：129.32万元，实际成本（除去40%水电费和外协）：
89.59万元，占有效产值比例：69.
28%,可控成本（包括：办公费、公务车费、差旅费、工资、福利、60%水电费、3000元以下维修费、耗材费）：62.
38 万元，占有效产值比例：48.24%,管理成本（包括：
折旧费、标定费）：19.21万元，占有效产值比例：
14.85%。
2023年中心材料室共完成产值：104万元，其中外协费：3.
54万元，有效产值：100.46万元，实际成本（除去40%水电费和外协）：
89.68万元，占有效产值比例：89.
27%,可控成本（包括：办公费、公务车费、差旅费、工资、福利、60%水电费、3000元以下维修费、耗材费）：69.
34 万元，占有效产值比例：69.02%，管理成本（包括：
折旧费、标定费）：12.34万元，占有效产值比例：
12.28%。
2023年中心材料室共完成产值：185万元，其中外协费：4.
82万元，有效产值：180.18万元，实际成本（除去40%水电费和外协）：
88.65万元，占有效产值比例：49.
20%,可控成本（包括：办公费、公务车费、差旅费、工资、福利、60%水电费、3000元以下维修费、耗材费）：64.
96 万元，占有效产值比例：36.05%，管理成本（包括：
折旧费、标定费）：15.69万元，占有效产值比例：
8.71%。
2、材料试验室经营情况分析。
从近三年统计数据可以看出，材料试验室总体有效产值均不高，2023年有效产值有较大幅度的下降，但每年度实际总成本（78.56万元-86.23万元）及其中的可控制成本（62.
38万元-69.34万元）总体差异不大，主要是因为材料试验室总体成本的构成主要由工资、水电费、维修费、折旧费、标定费等构成，这些不随有效产值的增减而大幅度的变化，相对稳定。
通过分析认为，中心材料试验室在保持目前总体资源配置的情况下增加自身的有效产值，相应可控成本的增加幅度仍然较小，利润便自然大大增加，同时由于材料试验室的可控成本占总体成本的比例较大（78.56%-82.30%），可以通过对可控制成本的有效控制来进一步降低成本提高效益。
3、材料试验室2023年成本及任务产值。
经过充分研究和考虑本着降本增效的原则同材料试验室协商一致，2023年材料试验室费用（可控制成本）承包金额为：柒拾叁万伍仟元（￥：735000.
00），较2023年增涨8.54万元，增幅为：13.
15%。2023年材料试验室任务产值为（有效产值）：贰佰贰拾万元整（￥：
2200000.00），较2023年增长39.82万元，增幅为：
22.10%。
二、材料试验室费用承包及经营激励管理办法。
1、总则。1.1根据中心改革、发展的需要，结合材料试验室的实际情况，为充分调动材料试验室员工工作热情，提高工作效率和工作质量，有效节约生产成本，特制定本办法；
1.2中心材料试验室实行费用承包和任务外产值奖励，费用按照部门单独结算及管理；
1.3本办法经中心主任和部门负责人办公会议讨论通过。
2、费用承包内容及金额。
2.1中心材料试验室费用承包内容包括：办公费、公务车费、差旅费、工资、水电费、维修保养费、低值易耗品费，总计金额为：柒拾叁万伍仟元整（￥：735000.00）；
2.2材料试验室的办公费包括用于日常业务开展必要的招待费、复印费、报告出版费、打印机、复印机及空调、电脑、办公桌椅修理费和耗材费；
2.3公务车费包括：使用中心车辆从事经营及业务工作所发生的油费、通行费、驾驶人员工资及补助、100元/天的车辆使用费；
2.4差旅费包括材料试验室用于各类生产经营活动中所产生的交通费、食宿费及人员自身的差旅补助费用；
2.5工资费用包括：材料试验室现有人员（部室负责人1人、试验工程师3人、试验员3人、业务受理员1人）的日常工资、过节费、绩效总额；
2.6材料室的水电费按中心日常水电费的60%计算；
2.7维修费为材料室日常用于生产的单台设备及工具所发生的3000元以内的维修费（因规范变更及设备升级所发生的费用除外）；
2.8低值易耗品费包括生产必须的安全防护费、试样运输加工费、工具（单件物品金额小于2000元）和耗材费（如：标准砂、标准水泥、化学试剂等）；
3、任务产值及金额。
3.1材料室年度任务产值为去除外协业务费用后的有效产值；
3.2中心材料试验室2023年任务产值为贰佰贰拾万元整（￥：2200000.00）；
3.3任务产值为承包部室基本业务指标，必须保证当年完成；
3.4材料试验室的产值由材料试验室会同中心财务部共同核对、统计，确保数据的真实和准确性。
4、人员日常工资发放及绩效考核。
4.1材料试验室的人员月工资由中心财务部按《检测中心工资管理办法》按人员对应岗位实行预发，预发标准同中心相同岗位其他人员，预留的年底绩效奖金作为控制金额。
4.2材料试验试验室应按照制定的《材料试验室人员绩效考核办法》如实对各部室各岗位人员进行绩效考核，并确定人员绩效考核系数（k1）。
4.3检测中心应按照制定的《材料试验室部室绩效考核办法》如实对各材料试验室进行绩效考核，并确定材料试验室绩效考核系数（k2）
5、成本节余及任务外产值激励金额分配。
5.1若材料试验室未能完成年度任务产值，则不能完成成本费用承包方案，材料试验室人员收入按表ⅰ情况定：
表ⅰ5.2若材料试验室完成年度任务产值，所节余的成本乘以部门绩效考核系数（k1）后所得金额返还回材料试验室，若实际成本超出承包金额，超出部分由材料试验室自行承担；
5.3任务产值超出部分的20%乘以部门绩效考核系数（k1）后所得金额作为激励金额返还回材料试验室，返还金额包含超出产值对应的所有成本，中心不再对其成本核算；
5.4所返还金额由材料试验室按各员工的绩效考核（k2）及完成业务量等综合情况发放。
6、承包费及激励费的结算、管理与使用。
6.1材料试验室每月应同财务部核对当月有效产值及对应成本；
6.2材料试验室应于当年12月20日前完成与财务部的产值及年度成本统计，计算出任务外产值的激励金额，并由部室负责人编制承包费节余及任务外产值激励金额分配发放表并附制表依据，由财务审核后经中心领导签字后由财务部发放；
6.3中心根据材料试验室的实际情况，采取借用备用金的方式保证材料试验室的日常工作开展（备用金原则上累计不多于两万元）；
6.4对于备用金的使用要建立明晰的帐目，要严格规定备用金的使用，现金和账目必须分人管理，做到公正合理；
6.5仪器设备的维修及耗品采购由材料试验室自行完成，费用可由材料试验室履行报销手续后由财务部支付或由材料试验室直接支付。
7、仪器设备的使用、保管、维护。
7.1现有所属材料试验室的仪器设备及配件由其自行使用、保管，若设备及配件发生遗失及人为损坏，材料试验室应按价进行赔偿及维修，费用由其自行承担。
7.2材料试验室的仪器设备需接受中心的统一管理，并按季度向设备物资部提供设备及配件的清查清单及设备状态确认表。（只能是配合设备部）
7.3材料试验室负责对仪器设备及配件的外观、卫生等做定期的保养工作，并做好维护保养记录。（维护保养记录应由设备部做）
8、质量保证。
8.1材料试验室在进行试验检测等工作中，必须严格执行国家现行有效的规范、标准、规程同时必须符合中心质量体系的相关要求。
8.2材料试验室在进行试验检测等工作中，必须确保数据的真实性、唯一性和可追溯性，严禁弄虚作假。
9、其他。9.1所有在财务部报销的费用必须是真实发生，合法的有效票据，且报销手续完善；
9.2财务部负责代扣代缴中心规定的个人各类保险金及个人所得税，个人所得税自理；
9.3若因中心资质申请及评审等工作的需要，材料试验室需要临时性增加试验检测人员的，中心应结合材料试验室合理要求安排其他人员协助，材料试验室应确保各类资质评审工作中相应工作的完成。
9.4若因中心业务开展，需购置相应的仪器设备，该费用由中心承担；
9.5打印机、复印机及空调、电脑、办公桌椅的购置费用由中心承担。
9.6中心指令性的开展的新项目，所需购买大量的耗品和配件，费用由中心和材料试验室按1:1的比例承担；
9.7用于生产的新购及维修后仪器设备，如需检定/校准，在经法定计量部门检定/校准合格前不得使用，检定/校准工作由设备物资部负责，材料试验室协助，费用由中心支付。
9.8由中心指派的材料试验室人员的学习培训，所产生的费用由中心承担；
9.9在承包期内材料试验室每年应安排不少于两次的内部培训，确保人员的参数试验能力每人以4项/年递增。
9.10材料试验室有义务为中心培养及培训相应试验检测人员，对于中心安排的新进人员应做好培训和考核工作，新进人员的相应成本由中心支付。
9.11中心在材料试验室承包前应对必要的在用设备、空调进行盘点和维修。（维修费怎么计算，不应算入材料室成本）
经营管理 商场经营管理方案
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