2023年度经济责任制考核分配办法（讨论稿）
一、事业部考核分配。
1、事业部经济责任制考核分营销板块和运行版块两部分。
2、营销板块经济责任制考核以工资总额和营销费用总承包的方式。
3、运行板块经济责任制考核设置两套方案：
（1）方案一：运行板块全部人员一次性过渡到“二次创业”绩效管理方案的考核分配模式。
（2）方案二：运行板块中生产一线（含生产辅助）人员2023年暂缓过渡。
一）营销板块2023年考核分配。
1、月度工资预分配。
（1）月度预分配工资由基本工资、岗位工资和绩效工资组成，其中绩效工资与月度新签合同（占30%）、销售收入（占20%）、资金回笼（占30%）、事业部内部利润（20%）指标挂钩。
（2）月度预分配工资中的绩效工资保底75%，封顶115%，累计结算。
2、年度工资结算。
（1）年度工资结算与当年新签合同、销售收入、资金回笼、产品毛利率指标挂钩，按新签合同30%、销售收入20%、资金回笼30%、产品毛利率20%测算不同产品的计提比例，同时按指标设置计提台阶。
（2）事业部营销板块作为一个部门，不再细分营销部。
3、营销费用计提。
（1）营销费用包含公共关系费、差旅费、工资附加费、用于业务上的劳务费、驻外地办事处费用、邮电费、会议费、小车使用费、广告费、辅料领用、技术测绘等以及其他各种相关费用。
（2）营销费用按销售收入计提。
4、营销板块考核分配办法的变化。
（1）月度预分配工资中绩效工资挂钩指标增加了事业部内部利润（占20%）。
（2）因绩效工资占预分配工资的比例下降，考核保底下浮5%，封顶增加5%。
（3）公司不直接与各营销部签订工作目标责任书。
（4）将工资附加费列入营销费用。
（5）年度工资结算不与事业部内部利润挂钩，改为与产品毛利率指标挂钩（占20%）。
二）运行板块。
年考核分配。
（1）运行板块分生产一线（含生产辅助）人员和技术、生产等管理人员两部分。
（2）生产一线（含生产辅助）人员工资总额与入库机加工系数吨位和装配系数吨位挂钩。
（3）技术、生产等管理人员的绩效工资与事业部入库产值（占70%）和销售收入（占30%）指标挂钩。
年考核分配（方案一）：
运行板块不分生产一线（含生产辅助）人员和技术、生产等管理人员，适用“二次创业”五个方案之一的绩效管理方案中事业部层面的模型。
（1）事业部内部利润增长率决定工资总额的增长，固定资产利润率和人均内部收入增长率决定修正系数。
（2）事业部运行板块年度工资总额sn”=son”+son”*k1*k2。
其中：son”为运行板块上年度工资总额。
k1 为事业部内部利润增长率。
k2 根据事业部固定资产利润率及人均内部收入确定（见下表）。
（3）k2根据下表确定。
（4）指标计算公式。
a）内部利润增长率=（当年实现内部利润-上年实现内部利润）÷上年实现内部利润×100%
注：内部利润增长率反映事业部对公司所作的贡献。
b）固定资产利润率=事业部当年实现内部利润÷事业部当年固定资产平均净值×100%
注：固定资产净值=固定资产原值-累计折旧。
固定资产利润率反映事业部占用固定资产的投资回报。
c）人均内部收入=内部收入÷运行板块平均人数。
注：人均内部收入反映事业部运行板块人均劳动效率。
（5）月度工资预分配。
a）运行板块月度预分配工资总额与月度销售收入（占40%），内部收入（占20%）和内部利润（占40%）指标挂钩。
b）月度预分配工资总额保底85%，封顶110%，累计结算。
c）月度专业管理考核奖惩由归口部门制定考核办法。
年考核分配（方案二）：
（1）运行板块经济责任制考核分技术、生产等管理人员和生产一线（含生产辅助）人员两部分。
（2）技术、生产等管理人员的考核分配与方案一相同。
（3）生产一线（含生产辅助）人员的考核分配与2023年考核分配模式相同，（作为事业部内部利润考核的过渡期）。
二、职能部室考核分配。
职能部室工资分配由基本工资、岗位工资和绩效工资组成。
1、月度分配：
（1）职能部室90%的绩效工资用于当月分配。
（2）除设备安环部外的职能部室，绩效工资与公司销售收入和利润总额指标挂钩，其中销售收入占60%，利润总额占40%。
（3）设备安环部分设备和安环两部分。设备部分与设备故障停机率和公司利润总额指标挂钩，其中a类设备故障停机率占45%，b类设备故障停机率占15%，利润总额占40%。安环部分和其他部室相同。
（4）用于当月分配的绩效工资按75%保底，按115%封顶， 月度挂钩指标实绩累计结算，年底总结算。
2、年度分配：
（1）职能部室10%的绩效工资用于年度分配，与部室主要考核指标挂钩。
（2）科技争取政策、专利申请列入技术创新奖励。
（3）降本增效和归口费用考核列入专项奖惩。
（4）研发成果实施市场转化列入专项奖励。
（5）按照公司销售收入、利润总额、净资产收益率完成实绩与年度指标的增幅设置奖励台阶。
运营管理部。
2023年9月22日。
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