一、酒店财务核算分为成本、审计、信贷，收银、总帐五个核算小组，每个核算小组由小组负责人具体领导完成小组内核算工作，各财务岗位实行定期轮换制度。小组负责人应细化本组工作岗位职责，制定工作流程，具体落实到人，.
一、酒店财务核算分为成本、审计、信贷，收银、总帐五个核算小组，每个核算小组由小组负责人具体领导完成小组内核算工作，各财务岗位实行定期轮换制度。小组负责人应细化本组工作岗位职责，制定工作流程，具体落实到人，.
财务部工作考核及财务核算办法。
一、酒店财务核算分为成本、审计、信贷，收银、总帐五个核算小组，每个核算小组由小组负责人具体领导完成小组内核算工作，各财务岗位实行定期轮换制度。小组负责人应细化本组工作岗位职责，制定工作流程，具体落实到人，制定每周工作计划并对上周工作情况进行小结，由财务经理召开每周工作例会。
二、各小组工作重点。
1、成本组：核算科目：原材料、物料用品、库存商品、营业成本、费用、应付帐款。
1）严格按照酒店采购流程以及相关制度审核物资采购、验收入库、发货、使用等业务流程和票据。
2）对直拨物资的验收实行轮流值班制度，对各部门当日直拨物资的质量、**和数量进行抽查。
3）对库房收货、存货情况和部门低值易品实行不定期检查，防止物资过期、积压，并对积压品督促采购部及时进行退货货处理。
4）对各部门申购物资的品种、**、数量进行审核。
5）对酒店所有采购物资的**进行市调。
6）对大批量的现采业务指定财务人员和采购人员一起办理，实行全程监督。
7）对各部门申购单的采购情况进行监督，确保酒店物资的正常**，避免出现断货。
8）不定期的指派人员参与日常现采业务，了解采购物资的渠道、**。
9）各部门盘点、对帐工作。
10）编制成本、费用报表并登记明细帐。
11）建立**商应付帐，并及时核对。
2、审计：核算科目：现金、银行存款、应收帐款、营业收入。
1）审核收银**表。
2）编制收入明细报表并登记明细帐。
3）应收帐款的管理。
4）发票管理。
5）挂帐单据的管理。
6）填制各项统计报表。
7）外租收入的催收、入帐。
3、总帐：除成本、审计组核算外的所有会计科目。
1）对各记帐凭计的审核。
2）对报销单据的审核。
3）现金和银行存款管理。
4）费用单据的审核入帐。
5）酒店财务核算流程的监督管理。
6）纳税申报。
7）财务报表。
8）财务档案的管理。
4、信贷。按挂帐单位对各信贷员进行细分，明确各信贷员负责的挂帐单位。
2）制定收款工作任务和计划。
3）收款信息的及时反馈。
4）信贷员每日工作情况。
5）编制回款明细表。
6）款项的安全。
5、收银。1）员工收银流程和服务规范。
2）员工的班次及工作管理。
3）现金安全及长短款控制。
4）收银员的业务培训及考核。
5）收银设备及用具管理。
6）收银报表。
三、财务部员工应遵守的工作纪律：
1、严格按照酒店财务制度及时反映和监督酒店经营情况，做到帐帐相符、帐证相符，坚持原则，及时处理不符合酒店规定的票据；
2、敢于抵制违反各项管理制度的人和事，正确核算收入，支出，费用及成本。加强会计监督，保证会证信息资料的真实性。
3、团结协作，确保各环节帐务流程的正常运作，上班时间一律不得上网聊天，或在网上干与工作无关的事，不得在电脑上安装游戏软件，不允许非财务人员、电脑人员上机操作，并保证微机数据的安全运转；
4、强化操作管理流程，各类帐务处理及时，做到日清月结，出现帐务不清、漏帐、错帐，一次扣元，对不符公司财务规定的单据不严格按照手续办理，发现一张扣元，财务人员作假帐，一经发现立即除名，情节严重者移交司法机关处理；
5、树立良好的工作形象，坚持公平、公正的原则，对酒店和员工负责，一视同仁，注重工作方法，以理服人，配合酒店部门工作，主动与各部门交流和沟通，不得因工作上的事与其他部门人员发生吵架，打骂等情况，发现一次扣罚工资元；
6、严守酒店商业机密，公正廉洁，自觉维护酒店财经制度，及时整理和妥善保管各项单据、帐薄、报表资料，不得任意销毁各项凭证及泄露财务信息。
7、发扬团队合作精神，互相学习，同事之间不得相互抵毁。
8、定期到部门了解酒店经营情况，熟悉酒店经营流程，及时为酒店提供合理化建议，发现一切违反酒店管理制度的人或事要向上级或总办举报。
9、遵守《酒店员工手册》中相关劳动管理制度（考勤、仪容仪表、清洁卫生等）
10、按时完成上级交办的工作任务。
11、服从命令，遵守“逐级管理、逐级负责、越级检查、越级申诉”的管理原则。
四、处罚办法：
1、凡违反酒店管理制度有明文规定的按规定执行；
2、上级检查发现或员工举报干部员工违纪行为的，除对违纪人员按规定进行处理外，另对违纪人员的直接负责人按违纪人员罚款金额的10%进行处罚。
3、由财务经理定期组织检查；
4、员工违反公司管理制度及岗位职责，除对责任人进行处理外，另根据工作过失性质一次扣小组考评1-5分，每月进行汇**计。
财务部外租点联系分工。
1、桑拿。2、***。
3、网球场。
4、茶楼。5、紫竹寨。
要求：1、了解外租点经营情况，发现经营中存在的问题并及时向上级反映。
2、传达财务部相关规定，并检查执**况。
3、按时催收租金。
财务核算工作流程。
程序规范时限。
1、单据传递收集
1、收集各部门昨日营业单据(各项报表、调拔单，收银票据等)
2、分类整理，传各核算会计。
3、核算会计按公司财务制度规定审核各业务单据，如有错帐、错票通知相关部门核对处理，并编制原始凭证汇总表，审核内容：
1）业务单据签字手续是否齐全，是否符合规定。
2）填制内容是否清楚完整。
3）计算金额是否正确，大小写是否一致。
4）业务单据是否与电脑报表金额相符。
5)业务单据是否在规定时间内传递。
6)业务单据附件是否齐备当日完成。
2 记帐 1、根据审核无误的原始凭证及单据编制记帐凭证。
2、经财务主管审核。
3、根据审核无误的凭证登记明细帐。
3对帐 1、各核算会计负责核对所分管帐务。
2、核对内容：
1）消费挂帐明细帐务与挂帐单据，,每月核对。
2)核对现金银行存款帐余额与出纳帐余额相符(每月)
3）核对库存商品明细帐余额是否与电脑帐相符。
4)核对应付帐。
6)核对公司其他应收款项是否按时收取。
7）核对收银报表与现金收据。
3、根据费用明细帐登记部门费用报表。
4、根据销售明细帐登记每日销售统计报表。
5、商品盘点，盘点结果上报。
6、各项帐务日清月结
4报表每月8日前
1、在规定时间内填报。
2、填制内容清楚、真实、准确。
3、经营情况分析，合理化建议
5归档 1、妥善保管好各项财务票据。
2、各项财务数据、报表的安全保密工作
财务部财产及工资核算会计职责
层次关系 直属上级 帐务主管联系部门 宾馆各部门 岗位职责 负责宾馆所有固定资产 工资的管理及帐务处理。工作内容 1 负责对财产使用部门进行就财产管理和核算的实施办法，进行宣传和解释工作。2 正确划分固定资产和低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类核算，按照财务制度的有关规定，负责固...
财务部及财务人员绩效考核方案
一 被考核部门及人员财务部 会计 出纳。二 考核责任人 财务部由公司领导考核，会计 出纳由财务部经理。三 考核方法 1 采取自我述职报告和主管部门领导考核综合评判的方法，每月度及每年度进行。2 述职报告 每月须按规定时间 1日前 要求交书面述职报告给本部门领导 年终须在12月25日前交书面的全年述职...
财务部考核方案
北京进军世间美食有限责任公司南奥分公司。2014年南京青奥会运动员餐厅。1 总则。2 岗位考核原则。1 客观公正 实事求是，考核内容和考核方式公开透明 2 注重实绩 能力 合理量化 综合平衡的原则 3 谁管理谁考核，并体现权重的原则。3 适用范围。通过报名参与考核的财务部经理 出纳 应付账款会计 主...