成本管理考核作业指引

发布 2022-04-03 08:33:28 阅读 3009

1、 目的。

明确地产开发成本管理考核的评估方法。

2、 系统框架。

a) 结合公司对区域公司经济责任状的下发,以及成控条块对作业指引的执行/业务管理的要求,地产类开发项目的成本管理考核,按以下层级开展:

b) 对个体成本员工的考核,归属人力资源部考核范畴,不在此累述。

3、考核内容。

a) 对经济责任状内成本目标管理指标的定量考核;

b) 以作业指引、流程制度为依据的、对成本管理的计划执行、工作质量等管理行为的定性考核。

4、考核分工。

a) 成本控制中心。

负责对区域成本部经理的招聘和委派;对造价师、造价员的编制、招聘或委派进行审核。

获授权,代表公司对区域经济责任状内的成本控制工作进行评估、考核。

和区域公司一起,对区域公司成本部的日常管理行为进行(双线)指导、检查、评估、考核。

根据考核结果,确定区域公司成本部40%部分奖金总额。

b) 区域成本部。

负责对地产成本部经理的招聘和委派;对造价师、造价员的编制、招聘或委派进行审核。

对地产公司成本业务进行检查、考核,并根据考核结果,确定地产成本部40%部分奖金总额。

对地产成本经理进行考核。

审核地产公司总经理权限的奖金分配方案。

c) 地产公司。

招聘造价师、造价员的成本人员。

按人力资源中心发布的考核标准,对成本人员进行考核。

根据考核结果,确定地产公司总经理60%权限部分的奖金分配方案,并落实到每位成本人员,经区域成本部审核后发放。

5、 考核步骤。

a) 按年度工作计划及上述2/a)表式,由总部运营中心、或成本控制中心、或区域公司组织发起,开展成控绩效/行为的考核;

b) 各相关被考人(单位)在考核前一周,完成对上一次考核整改情况的回顾小结、考核资料准备,以及此次考核期内工作的自评;

c) 考核人听取被考人工作自评汇报;

d) 考核人(小组)阅读资料、检查业绩、计算数据,并结合对其日常工作的了解情况,按相关附表打分,得出初评分;

e) 考核人将初步考核结果与被考人面对面交流沟通;

f) 经上级审核、调整、批准后,公布考核等级、排名;

g) 出具书面的考核报告及整改意见。

6、注意事项。

a) 控制考分比例:

b)新项目、在建项目、老项目的划分界定,由运营中心在和区域公司签订《责任书》时确定。

c)确定个人考核分值(f2)

按人力资源中心发布的个人考核标准,自评、直接上级)、上上级评价打分,其中,项目公司成本经理由地产总经理、区域成本总经理分别打分;地产成本人员由成本经理、地产总经理打分。

7、奖金试算。

a) 经济责任状考核,包括项目的投入(成本管理绩效)和产出(销售收入)两大指标体系,成本管理的绩效只是经济责任状考核的一部分;

b) 对经济责任状的综合考核结果,决定区域及地产公司的奖金总额,具体计算方式,详见运营中心相关文件,以下内容只是假设地产公司的奖金总额是已知的;

c) 地产成本奖金总额。

原则上,成本人员奖金总额(r1)占项目公司奖金总额(r)的12%-15%,或按r1=r*s1*s2测算,其中:成本系数(s1)=全体成本部人员年度工资总额/地产公司全体员工年度工资总额;定编系数(s2)=成本定编人数/ 成本实际人数,如人员变动较大,可按月加权计算。

其中:个人奖金的60%部分分配,由地产公司总经理决定,40%部分由区域成本部按、该区域下属地产公司成本部的考核分值,统筹奖金进行再分配。

d) 由地产公司总经理决定的、即奖金60%部分,按如下计算式,由地产公司总经理考核、试算:

某成本人员60%的奖金(b1)

(某成本人员考核分值(f2i)/该项目成本人员考评分值的平均值(f2e)*(考核期内工资总额)/ 所有该地产成本人员考核期内工资总额)*r1*60%。

e) 由区域成本管理部分配至个人的,即奖金40%部分,按如下计算式试算:

统筹地产成本奖金(r2):区域下属某地产成本人员奖金的40%(b2)

(某地产成本责任书考核分值(f1i)/该区域下属成本责任书考核分值的平均值(f1e)*(考核期某地产成本40%部分的奖金总额)/ 所有该区域下属成本40%部分奖金总额)*r1。

某成本人员40%部分的奖金(b2)

(某成本人员考核分值(f2i)/该项目成本人员考评分值的平均值(f2e)*(考核期内工资总额)/ 所有该地产成本人员考核期内工资总额)*r2*40%。

f) 由上述b)、c)合计,某项目某成本人员的奖金(b1+b2)

(某成本人员考核分值(f2i)/该项目成本人员考评分值的平均值(f2e)*(考核期内工资总额)/ 所有该地产成本人员考核期内工资总额)*(r1*60%+r2*40%)。

8、调整、审批。

a) 地产总经理上报60%部分试算结果至区域成本部总经理。

b) 由区域成本部总经理汇总40%部分,经必要的百位整数整理。

c) 上报公司执董批准。

d) 交由人力资源部备案。

e) 报由财务管理中心发放。

9、附件。附件1:《总部对区域“经济责任”执**况考核表( 季度)》

附件2:《区域公司对项目+区域技术部/成本管理考核表( 季度)》

附件3:《 区域公司+成本中心对区域成本部管理绩效考核( 季度)》

附件4:现场检查表。

附件5:新项目:《成本控制评分标准》(新项目)(附件5)

附件6:在建项目:《成本控制评分标准》(在建项目)(附件6)

附件7:老项目:《成本控制评分标准》(老项目)(附件7),附件8:地产公司成本人员编制标准。

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