2024年材料管理制度

***建筑工程公司。

材料管理制度。

一、材料的采购。

1、材料**计划：各工地所需材料，在使用前必须编制材料**计划单，注明需用日期、质量标准、规格型号等，由项目经理签字后上报公司领导审批后方可生效。

2、材料的采购：及时掌握市场**，随时了解公司库存，做到适时、适量，避免材料积压、浪费。

二、材料的验收入库。

各工程、仓库的材料保管员应按发票（随货同行单、材料明细清单）验收货物，规格、数量、质量验收无误后办理入库手续。

1、发票随货一起到，保管员开具验收单附发票后，工地材料员和保管员两人共同签字，转入材料科办理相关入库手续，然后到财务科结算。

2、如发票未到，各保管员应给供货方开具收料单，收料单必须一式两联（复写），双方各一份，到供货方带发票结算时，双方核对无误后保管员将收料单收回，开具入库单与发票一起签字后转入财务科结算，如供货方年终出具发票的，平常时入库由材料科开具材料赊欠单办理入库后，转入财务科挂账。

3、入库单的填制要求：

填制内容包括供货单位、类别、工地、材料名称、规格、单位数量、单价、金额、材料负责人、收料人等，类别和计量单位要和公司财务科一致，而且计量单位不得使用捆、箱、包、车等。

三、材料的入库与报耗。

1、各工地收料员必须每五天把工地收到的材料按名称、数量、规格上报公司经理和材料科。

2、各工地之间的材料调拨，都应及时办理手续，调出工地开具的收料单，由调入工地收料员在该单据上签字，要求注明数量、名称、由调出工地收料员交给材料会计，以确保材料统计账目的准确性。

3、月末，各工地材料员、收料员及仓库保管员及时按单位工程填制材料报耗表，交于材料会计，及时理清本月进料、本月耗量和月末结存，数量上报公司领导及财务科。

四、材料的验证、接收、储存、发放。

1、凡达不到质量要求或数量的材料一律不准接收，进入工地的地方材料每张收料单必须注明量方、点数的原始数据，由收料员、材料员或接收小组成员，两人共同签字方能上报结算，接收材料前收料员要向供货商索取原始合格证，检验报告等各种资料。

2、库房内储存的各类材料，要根据不同性能和特点结合储存地点和条件妥善保管，要求做到存放合理、整齐有序、定期检查，确保不短少、不损坏、不私借私吞。

3、施工现场材料储存，首先要按平面布置图设置堆料场地和库房，料场要平整，不积水，库棚要符合防晒、防潮、防火的要求，钢材应规定分型号垫放，水泥要必须做好防潮处理，以防结块损失。

4、工地出现废钢筋头、水泥袋时，工地收料员要及时通知材料科，由材料科安排车辆、人员等运回公司，年终由公司统一处理。任何人不得私自处理，否则，公司除通报批评，收回处理款项外，并给予一定的经济处罚。

5、工程竣工后，剩余的材料必须退回仓库，没有使用价值的材料须经领导同意后方可处理，否则按处理材料原值对责任人进行处罚。

6、建账、记账：收料、保管员要建立材料分类明细账，每天要求及时登记保管帐，做到字迹正规、清楚。月末结出账面余额，且与物相符。

不论是工地自购，还是公司仓库领用后，收料员一律要将材料记录到材料明细帐中，周转材料也不论外租的还是内购的，都应按种类、规格设明细账，以确保工程竣工后，按合同结算租金。

7、坚持定额发放材料的原则，定额外的用料必须严格控制，不怕麻烦，不做老好人，避免材料无效丢失或浪费。

五、材料的盘点。

月末盘点工地耗、存材料，要实事求是，逐项清点，减少因材料以领代耗影响本核算不实的问题，也给公司带来经济损失。盘点的方法：点数法，测量法，理论核算法等，及时统计汇总材料的库存与消耗情况，做到既不积压、不饱滞，又不影响工程施工。

二〇一二年三月一日。