1）事前环节：主要检查用款的依据如业务合同、用款计划和审批程序是否准确无误；检查用款额、付款方式与期限是否与合同、计划相符。
2）事中环节：主要检查款项是否按已审批的时间、金额使用；检查用途是否被改变等。
3）事后环节：依据已签订的合同，检查资金**或回笼状况等。
1.6公司各级财务部门都必须建立稽核制度。
1）出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
2）资金支出实行双签制（见《财务报销审批程序》）。
3）制单员应将填列齐全的客户委托书与电脑数据核对无误后，方可打印zt票，以此作为财务记账的原始单据；次日上午业务人员到岗立即与前日制单员填列的zt票进行核对，如发现有误，立即告知制单员按相应程序进行处理，确保财务数据的准确性。
1.7公司财会人员的管理：
1）财会人员在力求稳定的同时，实行定期轮岗制。
2）物流财务经理、快运北京地区财务经理、快运外埠地区财务经理、物流快运应收经理的聘任应当经过总公司财务总监同意。
3）公司股东会可视实际情况决定直接聘任或解聘财务结算中心的经理人员及其他财务人员。
4）财会人员的岗前培训制度：公司各级财务人员上岗前，人事部将组织岗前培训。
5）出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月工资的1-3倍：
a 核算员一个月内累计出现三次未及时将当日的现金收款送存银行的；
b 超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
c 用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
d 未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；
e 利用账户替其他单位和个人套取现金的；
f 坐支现金的；
g 保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
h 违反本规定条款认定应予处罚的。
6)出现下列情况之一的，财务人员应予解聘，情节特别严重的，应追究其经济或法律责任：
a 违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
b 拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；
c 伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的；
d 利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；
e 弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及**挪用公司款项的；
f 在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；
g 有其他渎职行为和严重错误的。
某公司财务管理标准
5 3 成本管理，是对资金使用和耗费方面的管理。5 4 销售收入管理，是对资金收入和资金分配方面的管理。6 财务管理的方法。6 1 在认真做好 的基础上，实行财务计划管理，编制资金计划 成本计划 利润计划及财务收支计划。6 2 分解各项财务指标，实行分级归口管理。6 3 做好资金运用的事前 事中的财...
某公司财务管理制度
公司财务管理制度 试行 草稿。字号 cw 2017版1.0 1.0总则。1.1目的 为加强 公司财务管理 建立健全财务管理制度，规范 公司财务行为，发挥财务人员在经营管理中的作用，根据 中华人民共和国会计法 企业会计准则 企业财务通则 等法律 法规及上级部门规定，结合 公司实际情况，制定本制度。1....
公司财务管理
名词解析。1.净现值 投资项目投入使用后的现金流量按资本成本或公司要求达到的报酬率折算为现值，减去初始投资后的余额。投资项目有限期内，现金流入量现值与现金流出量现值的差额。2.营业杠杆 指公司在经营决策时对经营成本中固定成本的利用。3.普通年金 后付年金，指一定时期内发生在每期期末的等额系列收付。4...