发料作业规范

1．目的：为规范公司原材料、零部件、半成品物料领用帐务规范，保障生产有序进行。

2．范围：适用于瑶海钢构公司厂区各原料库、易耗品库整个发料过程中均属之。

3．作业流程：

4．作业说明：

4.1仓管员发料基准依生产计划逐日配套发料，领料部门根据生产计划填写领料单，经部门主管审核签字后到财务部仓库办理领料，领料单据应按项目计划领料。

4.2领料单填写需规范各项目不得涂改，如需涂改单位主管应在涂改处盖章签字，则否仓管员拒绝办理发料，仓管员发料应坚持”先进先出”为原则。领料单一式三联，财务、仓库、领料单位各存一联备查。

异常领料如夜间急用料需**通知发料员或仓库主管，并同意后方可领走次日上班及时办理帐务单据。

4.3低值枆损材发料（保存期内）依现场实际需求发料但为避免不必要的浪费可缴旧换新发料，不能缴旧换新者，每月统计当月实发量，与上月做比较若有异常则请领料单位提出说明。电器配件如电线、电缆只限设备科、设备维修人员领用，其他人员禁止领用。

4.4物流仓库严格禁止非正式凭证或白条领料出库，同时严格禁止物料使用部门未经仓管员办理发料帐务私自提取、配膳物料，违反者提报各级主管知悉并报保卫科处理，**部视此行为属偷窃行为。

4.5物料出库后仓管员及时填写物料卡，出库明细表、并做系统帐目保证帐、物一致性。各相关单据存档备查上下班前需到仓库盘点核对实物于系统是否一致，如帐、物数量出现误差需第一时间反映主管知悉，并及时盘点查核各仓库区域必要时请制造部各科室现场配合盘点查找。

5.1财务部物流仓库管理总则。

5.2生产计划。

批准审核制订：韦情育