（7） 应酬费标准：总经理级（含副总）针对客户人数，每人标准不得超过100元；其他人员针对客户人数，每人标准不得超过50元，超出部分费用自理。特殊情况下超出上述额度的应酬费用须列明详情单独向总经理申请，审批后方可使用，否则不予报销；
8） 礼品（含鲜花、烟、酒等）采购须提前一天申请，并由公司总经理指定部门统一采购，报销时须提供电脑小票，否则不予报销；自行采购者不予办理报销手续；
加班餐费根据公司加班制度的相关规定，超过公司规定的加班餐费（标准15元）一律由本人自付。
9） 其他须提前申请的费用；
3、报销单据超过100元的方可办理报销手续，特殊情况除外；须提前申请的费用报销时必须附有申请单，否则不予办理报销手续；
四、员工借款。
1、公司所有员工的各项借款必须坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。借款人必须按规定填写借款单，经部门经理及副总经理签字确认，报总经理审批后到财务部领款。超过1000元的借款，须提前一天通知财务部。
私人借款一律不予借支。
2、员工因工作需要的日常行政办公借款（含差旅费），原则上减少预支。一般员工参加的项目500元以内的、部门主管参加的项目1000元以内的、副总经理参加的项目2000元以内的费用由个人先行垫支，后报销，超过上述额度的方可办理借款手续（申请额度由财务部审核）。
3、各项借款须在费用发生后二日内或出差返回后三日内办理报销手续；经多次催促且借款超过十五日仍未报销冲帐者，从借款人工资中扣回。
4、借款人应按借款用途使用款项，不得挪作他用。原则上除差旅费、司机备用金（限500元）可借支现金外，其他一律不得借支现金；特殊情况须经总经理签字同意。
五、发票申领。
1、发票申领由相关项目人员填写申请表，报部门经理及副总经理确认，交财务部复核合同及金额后开具。
2、部门经理及相关人员应积极跟进款项的**，财务部给予积极配合。
六、**商付款。
1、**商付款包括各种外加工费，主要有舞台、灯光、led、鲜花、印刷、喷绘、标识、快印、运输等。
2、经办人对外发加工的每笔业务必须签定合同（月结的另行合同），并及时交原件由财务部备案。超过1000元的付款一律以支票方式支付。
3、所有外发加工费用的申请，必须附有项目成本预算表（成本预算表须由项目经理及副总经理确认，报总经理审批）；必须有签定的客户合同并收取订金或全款。因开发新客户等特殊原因无法提供客户合同并收款的，必须经总经理签字同意后方可支付**商费用。付款金额超过预算金额的需有详细说明，并经总经理签字同意后方可付款；
七、差旅费开支标准。
1、出差人员须填写《出差费用申请单》，交部门经理及副总经理签字确认，报总经理审批同意后到财务部领取出差费用。
2、深圳市内公干一律不作为出差，不在另行补贴，交通费实报实销。
3、所有出差者酒店、飞机票由公司指定部门统一预定，各部门人员不得自行办理，否则费用不予报销。
4、出差者应在离开深圳24小时内（坐火车者限48小时内）和公司及自己的主管取得联系，并及时向公司报告工作进展情况。
5、宴请应酬、礼品开支参照本制度的第三款的有关规定执行。
6、出差期间(24小时以上)，手机费超过当月话费补助的，凭**费清单涉及公司业务的实报实销，无法提供清单者根据个人具体情况每日补助50-100元。
7、出差期间的餐费补助规定如下：
出差期间在没有外单位接待的情况下，国内每人餐费标准为50元/天，其中早餐10元/天，中、晚餐各20元/天；出差期间如有应酬客户或接受宴请，应取消餐费补助。
8、长途交通费、住宿标准参照下表执行：
单位：元。备注：（1）a类地区指北京、上海；b类地区除a类地区以外的其他省会级城市(含广州市)；c类地区指地县级城市。
2） 长途交通支付标准除副总经理外，其他人员乘坐飞机须经总经理签字同意。
3） 住宿标准在没有外单位接待的情况下执行。
4） 港澳地区住宿标准另议。
5）两位同性别人员出差，只报销一位住宿费用；
9、员工出差搭乘飞机只可报销机场至市区的大巴车费。出差期间出租车费不得报销，特殊情况说明原因经总经理签字同意后方可办理报销手续。
10、出差人员返回公司后三个工作日内必须办理报销手续；拖欠不报者不予借支下一笔款项；超过15日仍未办理报销手续者从借款人当月工资中扣除。
11、出差人员报销时须提供正式发票、电脑小票、**清单(发票)，填写“费用报销单”和“费用报销明细表”，填写要求参照第二款的有关规定。
8、办理财务手续流程。
1、日常开支100元以下的可口头经领导同意去购买后报销。100元以上的需填写付款申请。（见附表1）
2、一个项目根据活动执行人员的预算，作出项目预算，填好项目费用预算表，（见附表2）交由公司负责人和会计签字后可领取项目资金。
注：项目资金需专款专用，统一支取，统一使用。
3、在项目进行时有发票的一定要索要发票和清单（小票或收据）一并留存。
4、没有发票的要索要收据，收据上要有收款人的****。
5、没有收据的可根据当时情况手写白条、收款人的****，并有公司领导的签字确认。
费用报销流程。
费用（或借款）申请流程。
说明：费用申请超过1000元的一般需提前一天申请；
**商（月结）付款流程。
申请开具发票流程。
本制度解释权归财务部；以前有关财务制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
根据公司发展情况，公司有权对本制度做出修改。
本制度自总经理签字、发布之日起生效。生效日后所有付款、报销遵照本制度办理。
xxx公司。
总经理签字：
200 年月日。
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