第一条：财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
第二条：银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按审批规定报批。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。
第三条：银行帐户印签的使用实行二章分管并用制。即：财务章由出纳保管，个人印签由会计人员保管，不准由一人统一管理使用。印签保管人临时有其他事项时由其委托他人托管。
第四条：出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐。应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。
第五条：财务人员办理信汇、电汇、汇票（含自带汇票）、转帐支付等付出款项，一律凭发票或付款审批单（借款单）办理。发票或支出凭证应附入付款凭证记帐备查。
第六条：现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。
第七条： 现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
第八条：严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。会计每月月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。
第九条：加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第十条： 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第十一条：应收帐款的管理：对应收帐款，每季度末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第十二条：其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：
借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用项目的支付。
第十三条：仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表。
第十四条：仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈亏表，盈亏表同时抄报财务部门。
第十五条：对库存物资的盘盈盘亏，仓库不得自行作财务处理。应有财务部及总经理审批后处理。
第十六条：企业必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人****。
第十七条：会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失。采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管。
第十八条：会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。
第十九条 ：会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
第二十条： 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二十一条： 本办法由公司财务部负责解释。
第二十二条：本规定自起执行。
学校财务管理制度 学校财务管理制度
为了加强义务教育经费财务管理，确保义务教育经费保障机制改革顺利进行，提高资金的使用效率，确保教育教学工作的顺利进行，根据总校下发的 财务管理制度 在保运转的前提下，结合我校经济状况，特制订本制度。一 加强预算管理，坚持审批制度。1 学校年初要遵循 量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡 的原则做好预...
村级财务管理制度 村级财务管理制度
一 现金存款管理制度。1 严格执行资金代管制度，村级集体资金一律由镇经管站代为管理，存入指定银行或信用社，分村单列帐户核算。2 严格执行钱账分管制度。村报帐员负责备用金的管理，现金存款的核实和对帐，镇经管站负责与村办理现金收付及转账业务，其他人员不得管理现金。其他人员经手收入现金时，原则上应在3天之...
财务管理制度 财务
1 认真做好各项财务收支的计划 控制 监督 分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。2 认真执行国家各项法律 法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部控制制度，防止弊端。3 认真加强财务管理基础工作。在生产经营活动中存货的消...