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*公司。2023年上半年。
财务分析报告。
编报部门：集团财务部。
编报日期：2023年月日。
目录。一、2023年上半年集团财务经营概况。
一）2023年上半年集团主要经营成果。
二）2023年上半年集团现金流量情况。
三）2023年上半年末集团财务状况。
二、2023年上半年集团报表分析。
一）资产负债表分析。
二）利润表分析。
三) 现金流量表分析。
三、2023年上半年集团财务指标分析。
一）偿债能力分析。
二）经营效率分析。
三）盈利能力分析。
2023年是集团“十二五”的开局之年，也是集团在新的模式下加快发展的关键之年。上半年，集团经营班子按照**公司和董事会的部署要求，稳步推行各项经营工作，为全年经营目标和重点任务的实现奠定了良好的基础。现将集团上半年的经营成果、财务状况以及财务指标分析如下：
一、2023年上半年集团财务经营概况。
一）2023年上半年集团主要经营成果。
2023年1-6月实现营业收入169,702万元，完成年度预算582,849万元的29.12%；实现利润总额23,505万元，完成年度预算72,683万元32.34%；实现净利润18,699万元，完成年度预算54,138万元的34.
54%；实现归属母公司的净利润7,074万元，完成年度预算35,363万元的20%。
营业收入各公司完成情况表。
利润总额各公司完成情况表。
二）2023年上半年集团现金流量情况。
2023年初现金及现金等价物余额为 352,033万元，2023年6月末余额为 271,027万元，净现金流量为-81,006万元。
1．经营活动现金流情况。
2023年1-6月经营活动现金流入为128,653万元，经营活动现金流出145,853万元，经营活动现金流量净额-17,200万元。
1）销售回款。
2023年度1-6月取得销售回款113,161万元，完成年度预算569,555万元的19.87%。
销售回款年度预算完成率较低的主要原因：一是a项目3#地因土地“清非”事宜致上半年未能开盘，未实现销售回款；二是**项目推至*月*日开盘，截止结账日回款仅1,990万元。
销售回款各公司完成情况表。
2）项目支出。
2023年1-6月发生项目支出87,234万元，完成年度预算797,934万元的10.93%。
项目支出年度预算完成率较低的主要原因是g、f、i公司取得土地计划的推迟，同时各项目工程支付进度与预算安排差异较大。
项目支出各公司完成情况表。
2．投资活动现金流量情况。
2023年1-6月投资活动现金流入2,110万元，内容是处置**和**股权收到现金788万元，收到**公司委贷利息1,322万元；投资活动现金流出12,819万元，主要内容是支付收购e股权款12,431万元；投资活动产生的现金流量净额为-10,709万元。
3．筹资活动现金流量情况。
2023年1-6月筹资活动现金流入174,006万元，筹资活动现金流出227,103万元，筹资活动产生的现金流量净额-53,097万元。
1）融资借款。
2023年1-6月取得融资借款171,006万元，完成年度预算627,000万元的27.27%，其中：总部取得借款115,006万元（包括农商行借款80,000万元、华能信托借款23,000万元、北京银行借款11,000万元、工商银行借款1,006万元），e公司取得国翔公司委托借款6,000万元，b公司取得华润信托借款50,000万元。
2）偿还借款。
2023年1-6月偿还借款199,120万元，完成年度预算377,575万元的52.74%，其中：总部偿还借款176,120万元（包括华能信托借款150,000万元、交通银行借款18,150万元、工商银行借款7,970万元），b公司偿还北京银行借款20,000万元，a公司偿还中国银行借款3,000万元。
三）2023年上半年末集团财务状况。
截至2023年6月30日资产总额1,440,678万元，较年初减少115,697万元，减幅7.43%；负债总额1,178,982万元，较年初减少122,864 万元，减幅9.44％；所有者权益261,697万元，较年初增加7,166万元，增幅2.
82%；归属于母公司所有者权益189,891万元，较年初增加1,577万元，增幅0.84%。
二、2023年上半年集团报表分析。
一）资产负债表分析。
1.流动资产结构变动分析。
金额单位：万元。
截止上半年末，集团流动资产总额1,148,390万元，较年初减少105,654万元，减幅8.43％。变动的主要原因是：
货币资金净减少81,006万元，存货因结转销售成本等原因净减少24,845万元。
上半年末流动资产各科目结构比与较期初占比水平基本相同，没有异常变化。
某地产公司2023年上半年财务分析报告
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