财务管理制度和总体规划。
公司的一切经营活动的目的都是为着盈利。一个企业离开了盈利，它就无法生存下去。财务部在公司的经营活动中负责收集、记录、分类、总括、分析货币交易以及由此而得出的结果和结论，管理者提供经营资料，供总经理进行经营决策。
财会部在公司的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合同管理和商品、原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。通过财务部门进行上述有效管理，能使公司的经营活动获得更大的经济效益，从而促进企业不断向前发展。
财务部管理。
一、 财务主管。
1、职责。1）对总经理负责，负责财会、采购部和物业部的全面工作。
2）控制预算案，指导制订各分店经营政策。
3）管理现金流量、货款及货币兑换。
4）贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的日常业务。
5）审查的批示各部门的营业报表和工作报告。
6）参加各部门召开的业务会议和部务会议，进行营业分析，作出经营决策和制订成本控制方案。
7）参加总经理召开的部门经理例会、业务协调会议，建立良好的公共关系。
8）对部属的工作进行策划与督导，培养他们不断提高管理水平和业务能力。
2、业务要求。
1）财务主管属高层管理人员，要求对公司业和特别是财会、采购、仓库管理方面的业务非常熟悉。
2）熟悉掌握会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括掌握会计基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等基本会计知识。
3）熟悉经济法、及本地的法律法规。
4）了解和掌握各店的经济活动的情况。
3、工作内容。
1）根据公司的管理目标，对所管部门的业务工作进行策划。
2）监督编制综合决算表‘预算表、现金报告及周期性管理报告工作。
3）参加各部门部务会议，进行业务沟通，解决工作疑难，听取部门负责人的意见和建议，进行工作策划和决策。
4）进行内部控制，定期检查各部门的工作。主要有：检查财务各岗位履行工作职责情况。掌握日、周、月、季、年财务收支情况。
检查采购人员是否根据各店的采购计划按质、按时、按量完成采购任务。
检查仓库人员对仓库物资管理是否有条理、无损坏，是否帐物相符，帐帐相符。
检查仓库管理的防火防盗情况。
检查各收款点的收款情况，有否漏单、错单、多收或少收。
5）处理客人投诉和解答客人有关财务方面的咨询。
6）做好部属的思想政治工作、帮助员工解决一些实际问题和困难，使他们有归宿感，责任感和事业心。
7）向总经理汇报工作。
二、会计。1、职责。
1）控制预算案，指导制定公司政策及程序、合约及牌照。（2）管理现金流量。
3）管理会计事务、出纳、收入核数业务等。
2、业务要求。
1）熟悉和掌握会计及薄记原则。
2）熟悉和掌握银行程序和原材料有关规定和文件。
3）熟悉和掌握计算机操作技术及最新的数据的处理办法。
3、工作内容。
1）负责所有支出包括即时支付或经常支付的款项，准备支票，并将支票、收据以及支付文件、资料呈交主管核准。
2）计算及核对订单、收入记录及**单位和个人开署的单据。
3）督导成本控制及清点存货，审查原材料采购。
4）保持完整的会计应付记录及最新的资料档案。
5）提供财务计划及银行余额记录最新的支出分析，以供主管和总经理参考。
三、出纳员。
1、职责。1）负责收集当日所有现金款项点清入保险柜。
2）负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。
3）编制每日银行存款及按银行规定留存流动金外，其余送银行存。
4）负责报账的现金支付，掌管零用现金。
5）整理收款员每日营业报表。
2、业务要求。
1）熟悉和掌握各个银行支票、信用卡、转账的工作程序。
2）熟悉和掌握各国货币当天的汇率，能识别各国货币的真伪。
3）熟悉和掌握收款操作流程及计算机操作方法。
3、工作内容。
1）每日收集及点算（在证人面前）收款员交来款项数目，并报告差异数目，以备调查。
2）收取每日收据及收款员每日工作报告表，将所有现金及支票金额拨入每日的存款额内。
3）向所有的收款员提供所需零钱以供找数。
4）不定期抽查前台收银员款项是否与账单相符。
5）检查准备支付现金的单据是否经过上级批准。
四、收银员。
1、职责。1）负责为结账收取现金或转账、支票、信用卡等支付方式支付的费用。
2）核实账单及信用卡。
2、业务要求。
1）熟悉和掌握各国货币当天的兑换率，能识别各货币的真伪。
2）将宾客的各种账单保存好，不可遗失，不可搞混。
3、工作内容。
1）熟悉和掌握店内各项消费项目**及优惠折扣。
2）为宾客结账。
宾客来结账时要表示欢迎，迅速为客人结账。
若客人来得太多，要礼貌地示意客人排队按顺序结账。
客人结账时要将客人消费的项目累计总收费。
客人交款时要当客人面点清，要唱收，并向客人表示多谢。客人结完账离开时要表示欢送。欢迎他下次光临。
3）宾客付款方式：现金、支票、信用卡、会员卡、优惠券。
4）将所收宾客的现金、支票、信用卡等单据汇总，送交会计部入账。
5）对于走单账项，应配合部门经理采取措施追账。
6）编制每日营业报表。
一）、结合总经理对各分店经济活动的安排，计划期内客源、货源、内务**等变化情况，并作出详细分析和充分估计，以审定、编制财务计划。
二）、依据总经理审定的各分店财务计划，按各部门的不同经营范围、计划期的多方面因素和历史资料，参考部门年初的上报计划，分摊各店计划指标，下达给各部门实施。
三）、财务计划分为年度、季度计划：
1）每年第三季度进行各店财务内审，每年第四季度各部门向财务部提交用款计划，经综合平衡后，提出每二年的财务收支计划，报总经理和财务部。
2）各店财务部按标准的收支计划，合理安排比例，下达定额指标给各部门。
3）各部门根据上报总经理审批后的季度计划指标，结合本部门的具体情况，按月分摊季度任务指标作为本部门季度内各月指标检查尺度。
四）、财务计划内容：
1）财务部应编制：流动资金计划、营业计划、费用计划、利润计划、偿还债务计划及基建计划、利润分配计划等。
2）各分店部门应编制：客源计划、费用计划、营业计划和利润计划、备品使用计划（含耗用品）、食品原材料及物品采购计划、设备维修更新及购置计划等。
3）采购部应编制：物料进货计划、**比对计划等。
4）布草应编制部：费用计划、布草添置计划和备品耗用计划等。
资金筹集管理制度。
一、 公司筹集资金应该按国家法律、法规及服务行业财务制定规定，可一次或分期筹集。
二、 公司资金的筹集可采用向银行贷款、向其他单位临时借款、向内部职工筹集等方式。当公司的经营规模扩大时，经总经理决定，投资者增加投资额也是一种方式。
三、 筹集资金的审批权限及规定：
1、公司根据需要可用原有的固定资产作抵押，向银行或者其他单位借款，借向银行贷款时应通过公司总经理批准。
2、借款余额不得超过公司的实收资本，重大项目或借款余额已超过实收资本的20%以上的借款，应单独作出可行性报告经总经理批准。
四、 对各方筹集的资金，应严格按照借款合同规定的用途使用，不许挪作他用。
财务计划制度
1 每年第一季度之前，按照财务收支平衡的原则，编制年度财务计划，财务计划主要包括 财务收支 资金管理 生产经营，基本建设 固定资产购置 收益分配等。2 年度财务计划经村两委会研究提出，村民代表会议通过后执行，并报镇经管站备案。会计年度结束后，村财务主管应当在次年的1月15日前，将财务计划执 况，向村...
学校财务管理制度 学校财务管理制度
为了加强义务教育经费财务管理，确保义务教育经费保障机制改革顺利进行，提高资金的使用效率，确保教育教学工作的顺利进行，根据总校下发的 财务管理制度 在保运转的前提下，结合我校经济状况，特制订本制度。一 加强预算管理，坚持审批制度。1 学校年初要遵循 量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡 的原则做好预...
村级财务管理制度 村级财务管理制度
一 现金存款管理制度。1 严格执行资金代管制度，村级集体资金一律由镇经管站代为管理，存入指定银行或信用社，分村单列帐户核算。2 严格执行钱账分管制度。村报帐员负责备用金的管理，现金存款的核实和对帐，镇经管站负责与村办理现金收付及转账业务，其他人员不得管理现金。其他人员经手收入现金时，原则上应在3天之...