2023年上市公司委托理财管理制度

第一章总则 2

第二章审批权限及执行程序 3

第三章核算管理 5

第四章风险控制和信息披露 6

第五章附则 7

第一条为加强与规范公司委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司利益，依据《公司法》、《**法》、《深圳**交易所**上市规则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，委托商业银行、信托公司等金融机构进行短期风险投资理财的行为，包括银行理财产品、信托产品、委托贷款、债权投资等产品。

第三条公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则。

第四条委托理财的资金必须在保证公司日常运营资金的需要为前提，充分利用好闲置资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

第五条公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策程序、报告制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第六条本制度适用于公司本部及控股子公司。公司控股子公司进行委托理财需报公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活动。

第七条公司使用闲置募集资金进行委托理财，应按公司《募集资金管理制度》相关权限进行审批，公司其它闲置资金进行委托理财，应按如下权限进行审批：

应由董事会批准的交易事项如下：

一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的5%以上，但交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上的，还应提交股东大会审议。该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据。