财务管理制度

一、费用审批。

对于项目部发生的任何费用，包括支票的签发以任何人购买的物品和项目部所付的材料款等一切费用，必须由本人在报销单据上注明该单据的费用项目和经办人，由项目经理审核签字后，方可到出纳处领取现金或支票，否则公司的出纳不得付出任何款项。

二、费用报销。

1、任何人报销费用须先由项目经理签字，然后再到出纳处领取现金，出纳方可付款。

2、材料员及其他办事人员在出纳领取支票或现金的必须在办事结束后5天内归还支票或报销单据和剩余现金。

3、材料员签发票时，发票后要附保管员签字的入库单。

4、材料员自行采购一些零散材料，材料清单上应由项目经理及保管员签字，财务签发票时，核对发票金额是否与材料清单金额相符，同时核对材料清单上是否有项目经理及保管员的签字。最终结账时以材料清单为准，要求每个月或定期对账，及时清点所用材料数量，将材料清单签发好。

5、办公用品实行统一采购、发放管理制度，所购物品要质优价廉。采购人在发票后附办公用品明细，财务掌握其每次采购的总数，在下发办公用品时实行签字制度，同时财务核对发放数量与库存数量之各是否与购回数量相符。

三、现金收支管理：

对现金的控制：收到的现金及存入银行并准确记入相关的会计科目，当天提取的用于付款的现金要及时支付，根据银行规定库存现金数，多余部分应及时存入银行，使每天库存现金控制在一定范围内，并做到日清月结。

甲方：乙方：

200 年月日。