1.复利终值。
复利终值系数(1+i)n
f=p*(1+i)n =p*fvif i，n2.复利现值。
复利现值系数(1+i)-n
p=f* (1+i)-n =f*pvif i，n3.年金终值。
年金终值系数（(1+i)n-1）/i
f=a*fvifa i，ｎ
4.年金现值。
年金现值系数（1-(1+i)-n）/i
p=a*pvifai,n
5.期望报酬率。
6.标准离差。
平方）7.资本资产定价模型（capm）
ki=rf+βi（rm-rf）
8.债券三种估价模型。
1）每年付息，到期还本p=i*pvifar,n+f*pvifr,n2）到期一次还本付息p=(f+fin)*pvifr,n3）折现债券（流通中的债券）p=f*pvifr,n9. 资产=固定资产+流动资产=负债+所有者权益（股东利益）固定资产净值=固定资产原值-折旧。
10.短期偿债能力指标。
1）流动比率=流动资产/流动负债。
2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。
3）资产负债率=负债/资产（最好小于1，是百分数）4）产权比率=负债/所有者权益。
5）已获利息倍数（利息保障倍数）=息税前利润/利息。
6）股东权益比率=股东权益/资产。
7）资产负债率+股东权益比率=1
11.营运能力指标（次数/率，周转天数（期））1）应收账款周转次数=赊销净额（收入）/平均应收账款。
2）存货周转次数=主营业务成本/平均存货。
3）营业周期=应收账款周转期+存货周转期。
360/应收账款周转次数+360/存货周转次数。
4）流动资产周转次数=主营业务收入/平均流动资产。
5）资产周转率=主营业务收入（营业收入）/平均资产。
12.盈利能力指标。
1）销售毛利率=毛利/收入 （毛利=收入-成本）2）销售净利率=净利润/收入。
3）资产净利润=净利润/平均资产。
4）净资产净利润=净利润/平均净资产
净资产=资产-负债=所有者权益=股东权益。
注：投资报酬率/资产报酬率/总资产报酬率。
投资报酬率=净利润/平均资产。
13.普通股每股盈余=（净利润-优先股股利）/发行在外的普通股股数。
14.市盈率=每股（市价）股价/每股盈余。
15.净现金流量（ncf）=收入-付现成本-所得税。
收入-（营业成本-折旧）-所得税。
收入-营业成本-所得税+折旧。
税后净利+折旧。
营业成本=付现成本+非付现成本(折旧）
折旧=（初值-残值）/使用年限。
附加ncf=（营业收入-营业成本）*（1-税率）+折旧。
=收入*（1-税率）-付现成本*（1-税率）+折旧*税率。
16.投资**期 =始投资额/每年净现金流量（每年ncf相等）(不包括垫支）=n+第n年尚未收回的投资额/第n+1年的ncf（不等）
17.平均报酬率=年均现金流量/初始投资额。
净现值npv=未来报酬总现值-投资额现值 （ncf和npv 有垫支）获利指数pi=未来报酬总现值/投资额现值。
内含报酬率irr=当npv为０时的贴现率（折现率）18.个别资金成本＝企业用资费用／有效筹资额。
＝资金占用费／（筹资总额－资金筹费）
kｌ＝i（１－t）／l—f
ｋｃ＝股利。
综合资金成本＝ｋｗ
19.经营杠杆系数dol
财务杠杆系数dfl
综合杠杆系数dtl（dcl）=dolｘdfl20.存货总成本＝存储成本＋订货成本。
有商业折扣时，计算q时，要考虑存储成本，订货成本，购货成本。
tc注：ｑ是经济订货批量 ｈ是平均存储成本 ｓ是全年用量 ｆ是每次订货的固定成本。
21.放弃折扣成本（商业信用部分）越高，越应该提前付款。
成本＝三456，将三种指标倒过来记，盈利能力是四个公式，营运能力是五个公式，短期是六个。
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