2023年度财务分析

发布 2021-12-25 06:33:28 阅读 4047

中国农业银行xx县支行。

二o一o年度财务分析报告。

中国农业银行xx分行:

今年以来,在市分行和县支行的正确领导下,认真贯彻市农行工作会议精神,以增盈增收为目标,认真落实各项财务指标,积极组织资金,狠抓中间业务,强化信贷管理,调整信贷结构,努力增收节支,全行员工齐心协力,真抓实干,各项业务经营指标取得一定成效。现将2023年的财务经营情况分析如下:

一、基本情况。

2023年末,全行各项存款余额达207396万元,比年初增加17453万元,增加9.19%;各项贷款余额56348万元,比年初减少3373万元,减少5.65%;各项财务收入11935万元,各项财务支出8762万元,帐面利润3173万元。

表内应收利息0.3万元,比年初减少11万元,表内收息率为99.80%,表外应收利息361万元,比年初增加286万元,综合收息率为91.

61%。

1、资产结构分析。

年末,各项贷款月均余额53417万元,比上年同期增加18600万元,增加58%,占总资产的14.51%。非应计贷款月均余额496万元,比上年同期减少2337万元,减少85.

6%,逾期贷款月均余额46万元,比上年同期减少20万元,减少20.18%。

金融机构往来月均余额314693万元,比上年同期增加33808万元,增加12.6%,占总资产的85.49%,其中:

存放央行款项月均余额61万元,比上年同期减少527万元,减少89.26%;存放系统内款项月均余额314632万元,比上年同期增加34336万元,增加12.6%。

投资月均余额4万元,比上年同期减少14万元,原因是到期兑付国库券14万元。

非生息资产月均余额408万元,比上年同期减少870万元,减少68.08 %。其中:

现金资产月均余额1568万元,比上年同期增加148万元,增加10.58%,原因现金收付量增加、atm增加;应收款月均余额15万元,比上年同期减少221万元,减少93.65 %,减少原因是其他应收款35999科目暂收的农行股改剥离的不良贷款减少。

应收利息月均余额5万元,比上年同期增加3万元。呆帐准备金月均余额1264万元,同比增加884万元,增加232.64%,增加原因是贷款投放同比增加和计提贷款值准备的方式改变,不良贷款增加,计提准备金相应增加。

2、负债结构及所有者权益分析。

年末,各项存款月均余额201568万元,比上年同期增加25596万元,增加19.22%,计息付债占比51.41%,较同期上升3.

55个百分点。其中:单位活期存款月均余额17431万元,比上年同期增加4411万元,增加33.

88%,占各项存款的10.98%,占比上升1.2个百分点;单位定期存款月均余额3859万元,比上年同期减少2957万元,减少43.

12%,占各项存款的4.29%,占比上升0.38个百分点;活期储蓄存款月均余额26793万元,比上年同期增加2516万元,增加10.

36%,占各项存款的16.88%,占比下降1.35个百分点;定期储蓄存款月均余额107585万元,比上年同期增加16942万元,增加18.

69%,占各项存款的67.78%,占比下降0.29百分点。

金融机构往来月均余额173453万元,比上年同期增加23427万元,增加9.27%,占比48.58%,同比上升0.

69个百分点。其中:同业存放款项月平均余额15万元,同比减少67万元,减少81.

71%;系统内存放款项月平均余额173094万元,同比增加22649万元,增加17.77%,占比上升0.35个百分点,增加的原因是各所、部、处的存款增加,故上存增加。

无偿负债及所有者权益月均余额5989万元,比上年同期增加1918万元,增加29.77%。其中:

应付利息月均余额2875万元,同比增加1440万元,增加100.35%;分支行营运资金月均余额835万元,与上年持平;其他应付款月均余额117万元,同比减少33万元,减少19.79%。

3、生息资产分析。

一是各项贷款收息率5.91%,比上年同期下降1.41个百分点,正常贷款收息率5.

9%,同比下降1.35个百分点;双呆贷款收息率1.21%,比上年同期上升0.

25个百分点。

二是金融机构往来资产收息率2.5%,比上年同期下降0.17个百分点。

其中:存放系统内收息率2.27%,同比下降0.

4个百分点;存放央行收息率1.18%,同比下降0.04个百分点,下降原因是存放系统内款项利率下降。

4、付息负债分析。

一是各项存款付息率2.14%,比上年同期下降0.78个百分点。

其中:单位活期存款付息率为0.4%,同比下降0.

8个百分点;单位定期存款付息率3.82%,比上年同期上升0.05个百分点;活期储蓄存款付息率0.

4%,比上年同期下降0.3个百分点;定期储蓄存款付息率2.85%,同比下降0.

84个百分点。

二是金融机构往来付息率2.12%,比上年同期下降0.32个百分点。

其中:同业存放款项本期年付息率0.28%,下降1.

03百分点;系统内存放款付息率2.13%,比上年同期下降0.31个百分点。

5、成本、利润分析。

二o一o年末,全行各项财务收入11935万元,比上年同期增加1439万元,增加14.02%。各项财务支出8762万元,比上年同期减少265万元,减少2.

94%,收支品迭帐面盈利3173万元,比上年同期增加1704万元,增加116%。固定资产折旧198万元,实际帐面盈利-453万元。

影响财务收支的主要原因有:一是各项贷款年末余额59721万元,比年初增加17763万元,增加42.34%,但各项贷款月均余额53417万元,比年初同期增加18600万元,增加58%,各项贷款利息收入3155万元,比上年同期增加817万元,增加34.

95%,正常贷款收息率5.91%,收息率不高。非应计贷款月均余额496万元,比上年同期减少2337万元,减少85.

6%,非应计贷款利息收入3万元,收息率1.21%,同比上升0.25%;二是金融机构往来利息收入7859万元,比同期增加357万元,增加4.

76%。其中存放央行款项收入7万元,比去年同期持平。存放系统内款项利息收入7852万元,同比增加357万元,增加4.

76%;三是其他财务收入920万元,比上年同期增加265万元。其中:中间业务收入912万元,比上年同期增加278万元;其他营业收入8万元,同比减少13万元。

五是各项存款利息支出4039万元,比上年同期减少594万元,减少12.83%,原因是存款利率下调。六是金融机构往来利息支出3681万元,比上年同期增加33万元,增加0.

01%。其中:同业存款利息支出0.

07万元,比上年同期减少0.13万元;系统内存放款项利息支出3681万元,比上年同期增加27万元,增加0.01%。

七是在市分行业务费支出2084万元,同比增加235万元,增加24.51%其中:人员费用支出1121万元,同比增加196万元,增加12.

71%;业务管理费用683万元,同比增加155万元,增加29.36%,固定资产折旧114万元,同比减少47万元,减少29.2%;营业外支出8万元;九是营业税金支出222万元,同比增加59万元,增加36.

2%。九是贷款减值准备支出802万元,同比增加268万元,增加47.02%。

二、存在的问题。

1、正常贷款收息率仅为6.08%,收息率较底,发放贷款利率定价应引起高度重视。

2、今年我行各项存款从2季度增长缓慢,后劲不足。

3、银行卡和网银业务发展不平衡,中间业务收入增加较慢。

4、不良贷款增长过快,贷款减值准备支出大幅增长,影响我行拔备后利润。

三、措施及建议。

1、大力开展贷款营销,调整信贷结构,提高资产质量。一是加大服务“三农”信贷投入力度,积极发放种养业贷款,支持新农村建设;二是以客户为中心,以效益为目标,拓展信贷业务领域,加大贷款营销力度,特别是企业、事业法人等优良客户的贷款营销,确保信贷投放计划早投放早见效益;二是积极稳妥开办个人客户各项贷款业务,达到社会效益和经济效益双丰收。三是加强对到逾期贷款管理,落实清收责任,加大对不良贷款清收力度,降低不良贷款资产占比,提高信贷资产质量。

2、继续抓好储蓄存款、对公存款的组织工作,拓展银行卡、电子银行业务,增大市场份额,提高市场份额占比。

3、拓展中间业务,加大中间业务收入的占比,积极开展各种有效代收代付业务。一是做好各种代收费业务;二是继续做好**人险、财险业务,增加中间业务收入,确保**保险手续费收入计划的实现。

4、严格经济核算,努力抓好增收节支。一是严格核算各项收入和支出,对该收、该罚、该加、该浮的利息要正确计算及时入帐;二是尽量压缩各项非生息资产的占用,增加资金的营运效益;三是坚持增收节支的观念,努力提高经济效益。

附:财务分析表。

二o一一年三月二十日。

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