本次分产品审核本组主要负责审核人民币贷款类产品的核心比率，主要对主营资产转移**（配置**）、主营资产收益率和主营资产风险成本率三个指标进行了审核，具体审核情况小结如下：
一、审核流程。
一）确定审核标准。
根据各分行编制的不同种类贷款产品的核心比率情况，参考2023年各贷款品种的基准利率和内部转移**，考虑到各行贷款业务发展的差异，确定核心比率审核标准如下：
1、个人住房贷款。转移**按照不低于十年期以上个人住房贷款配置价2.9%确定，收益率按照不低于五年以上基准利率7折即4.16%定，对于偏离较多分行建议修改。
2、个人消费贷款。转移**按照不低于两年期贷款配置价2.95%确定，收益率按照不低于1年期贷款基准利率6.06%确定，对于偏离较多分行建议修改。
3、个人经营贷款。转移**按照不低于两年期贷款配置价2.95%确定，收益率按照不低于1年期贷款基准利率6.06%确定，对于偏离较多分行建议修改。
4、一般流动资金贷款。转移**按照不低于6个月贷款配置价2.45%确定，收益率按照不低于1到3年期贷款基准利率6.
1%的7.5折即4.58%确定，对于偏离较多分行建议修改。
5、国际**融资、国内**融资。转移**按照不低于6个月贷款配置价2.45%确定，收益率按照不低于6各月贷款基准利率5.
6%的8折即4.48%确定，对于偏离较多分行建议修改。
6、国际**融资、国内**融资。转移**按照不低于6个月贷款配置价2.45%确定，收益率按照不低于6各月贷款基准利率5.
6%的8折即4.48%确定（主要考虑入中间业务等具体因素），对于偏离较多分行建议修改。
7、项目贷款、银团贷款、系统内联合贷款、并购贷款。转移**按照不低于五年期以上中长期贷款配置**3.3%确定，收益率按照不低于5年期贷款基准利率6.
45%的8折即5.16%确定（主要考虑这几项贷款多为优质贷款，利率多有下浮，且部分利息以投行收入的方式反映到中间业务中）。
8、房地产贷款，转移**按照不低于两年期贷款配置价2.95%确定，收益率按照不低于一到三年年期贷款基准利率6.1%确定，对于偏离较多分行建议修改。
9、票据融资，转移**按照不低2.0%确定，收益率参照三个月shibor收益（4.26%），按照不低于4%确定，对于偏离较多分行建议修改。
二）审核开展。
根据确定的审核标准，对人民币贷款12类产品进行了逐一审核。
二、审核发现问题情况。
1、第一轮审核情况。
本轮审核共发现问题147个，其中涉及主营资产收益率的问题共65个，占问题总数的45.1%，涉及主营资产转移**的问题共44个，占比30.6%。
问题主要表现在核心比率预算值偏离较大，如山西分行个人消费贷款内部转移**编制预算值为2.66%，低于标准值且与全国平均3.42%的水平相差较多；北京分行票据预算收益率达18.
74%，多出审核标准14.7个百分点；青海分行对个人住房贷款、一般流动资金贷款、系统内联合贷款未计减值准备。
从问题产品分布看，发现问题较多的产品主要是系统内联合贷款（33个）、房地产贷款（30个）、国际**融资（22个）和票据融资（15个）和国内**融资（10个）。
2、第二轮审核情况。
经过审核小组一致协商决定对第一轮审核中发现的问题进行了预算退回并及时与分行进行了沟通情况，分行对第一轮审核中发展问题中的110个确认并进行了修改，对28个未修改问题进行了原因说明并仍维持原预算情况，如辽宁分行对个人经营贷款主营资产收益率5.72%低于全国平均6.42的水平未作修改理由为“我行存量个人商用房贷款中不良贷款占比较大，导致收益率偏低。
2023年我行个人经营性贷款实际收益率为5.38%”、甘肃分行对银团贷款未计提拨备的具体原因解释为“近几年我行银团贷款未发生不良，且银团贷款未安排增量计划，因此未作计提准备计划”、广东分行对房地产贷款收息率预算值5.86%未作更改解释为“我行部分分行存在不良贷款，收益率较低。
2023年人民币实收利率为5.58%，2023年2月实测利率为5.53%。
今年预算5.86%已属较高。故不修修改。
”、北京分行对票据融资收益率达18.74%未修改原因解释为“符合实际，按照机构预算编制，票据流转的速度快”。本轮审核共发现问题9个，问题主要分布在产品收益率上，主要原因一是各行修改后部分产品的预算值仍与确定的标准有较大的偏离，二是部分行对一审提出的问题未进行修改又没有具体的原因说明。
3、第三轮审核情况。
通过对第二轮审核中发现的9个问题与各行进行逐个再次沟通，分行对其中的6个问题确认属实并进行了修改，3个问题说明了不作修改的具体原因，本轮未发现其他问题。
2023年内部审核
2013年内部审核资料。石家庄星达机动车检测 2013年1月5日。目录。年度审核计划 年内部审核实施计划3 内部质量审核检查表4 内部审核不符合项报告5 内部审核不符合项分布表6 内部质量审核报告7 会议签到表。2013年度内部审核计划表。no sxj cx10a 审核月份一二三四五六七 十十十。条...
2023年内审审核要点
一 工程技术管理。1.项目策划，是否编制了项目策划书，目标 措施等内容是否符合要求。2 施工组织设计 方案。施工组织设计 方案的合规性，是否符合相关规范要求，内容是否完整 准确。按照公司相关文件要求完成审批 施工组织设计 方案的过程管理，是否按规定进行编制 审核 审批，是否认真执行和落实，是否进行了...
2023年清洁生产审核通知
关于开展清洁生产审核工作的通知。公司各单位 为贯彻落实 中华人民共和国清洁生产促进法 做好我公司持续清洁生产工作，巩固2012年度清洁生产工作成果，进一步节能减排，降低生产成本，减少对人类健康环境的危害，经公司研究决定，从即日起开展新一轮清洁生产审核工作。为确保清洁生产审核工作的程序化 规范化，根据...