徐州华润电力****。
二000年二月份财务情况说明书。
财务管理部。
目录。第一部分技术经济指标。
一、主要技术经济指标完成情况。
二、技术经济指标表。
三、指标完成情况说明。
1、发电量
2、厂用电率。
3、上网电量。
4、发电煤耗率。
5、燃料消耗情况。
第二部分利润增减情况分析。
一、 主要财务状况表。
二、 影响利润增减的因素分析。
1、增加利润的因素分析。
2、减少利润的因素分析。
三、 敏感性分析。
四、 盈亏平衡分析。
第三部分财务管理指标分析。
1、单位上网电价构成。
2、财务管理指标。
第四部分三月份经营情况**。
2023年，整个国民经济仍处于恢复性增长阶段，全社会用电需求不会有较大幅度的增长，合资、集资电厂将进一步受到影响，机组平均利用小时在99年不足4500小时的基础上还会有所下降；江苏省竞价上网改革力度加大，还本付息电价仍有下调可能。这些都说明合营公司在新的一年里面临的经营形势更加严峻，唯有根据2023年工作大纲的要求，坚持经济效益为中心，以安全生产为前提，大力开拓市场和搞好成本控制，不断推进技术进步，合营公司才能求得生存和发展。2023年公司累计完成发电量46339万千瓦时，比去年同期增加11369万千瓦时。
本月实现利润1389.53万元，比去年同期增加2158万元，累计实现利润4149万元，比去年同期增加4526万元。现将有关生产经营情况分析如下：
第一部分技术经济指标。
一、主要经济指标完成情况。
2023年2月份完成发电量19181万千瓦时，销售电量18148万千瓦时，厂用电率为5.38%，供电煤耗率为351克/千瓦时，发电天然煤83547吨、燃油59吨，共折标煤63765吨。实现销售收入6006万元，实现利润总额1389.
53万元，实现增值税817.70万元，利税合计2207.33万元，累计实现利税6090万元。
二、主要技术经济指标表。
三、主要技术经济指标完成情况说明。
①发电量。2023年2月，合营公司完成发电量19181万千瓦时，完成月度计划的 128.02%；与去年同期发电量14445万千瓦时相比，超发电量4736万千瓦时。
②厂用电率。
2023年2月，综合厂用电率为5.38%，与年度计划相比下降0.42%，与上年同期相比下降1.02%，增加上网电量195.65万千瓦时，增加售电收入64.75万元。
上网电量。2023年2月，合营公司完成上网电量18148万千瓦时，完成月度计划上网电量的128.01%,与去年同期相比增加4628万千瓦时，增加售电收入1531.
59万元，增加利润354.51万元。
④发电煤耗率。
2023年2月，发电煤耗为332g／kwh，与年度计划相比上升1克，与上年同期相比下降3克，节约标煤575.43吨。
燃料消耗情况。
2023年2月，公司燃料部门较好地组织了原煤采购、卸车、存贮、掺烧，满足了发电需要。购入原煤46519吨，发电耗煤83547吨；本月发电耗油59吨，比去年同期增加57吨。主要原因是发电量比去年同期增加较大。
第二部分利润增减情况及敏感性分析。
一、 主要财务状况表。
二、影响利润增减的因素分析。
2023年2月， 合营公司上网电量18148万千瓦时，实现销售收入6006万元，实现利润1389.53万元，与去年同期-767.67万元相比，增加利润2157.
20万元，具体分析如下：
1、增加利润的因素分析。
①电量增加的影响。由于实际售电量比去年同期增加4628万千瓦时，增加经营利润262万元。
燃料成本降低的影响。合营公司始终把降低燃料成本做为控制成本的头等大事，一方面严格控制煤质、煤价，加强煤场规范管理力度，优化入炉煤掺配比，降低发电煤耗；另一方面加强生产管理，优化运行方式，开展小指标竞赛活动。每千瓦时的燃料单位。
成本仅为0.0721元，比去年同期下降0.0162元，节约成本293万元，增加经营利润293万元。
③折旧及修理费用降低的影响。由于合营公司采取分类折旧等，使得每千瓦时的单位折旧及大修理费比去年同期下降0.0364元，节约成本580万元，增加经营利润580万元。
④财务费用降低的影响。受合营公司累计归还投资方融资123914万元及国家利率调整等因素的影响，每千瓦时的单位财务费用比去年同期下降0.0728元，节约费用1320万元，增加经营利润1320万元。
⑤其他费用降低的影响。由于加大预算管理力度，规范费用支出，每千瓦时其他费用比去年同期降低0.0082元，节约成本110万元，增加经营利润110万元。
仅以上五项共增加利润2565万元。
2、减少利润的因素分析。
售电单价降低的影响。由于去年七月中旬省电力公司调整电价，我公司上网电价度电下降1分钱，仅此一项就减少经营利润158万元。
三、利润敏感性分析。
1、每增加发电量1000万千瓦时。
增加上网电量=1000*（1-厂用电率）
946.20（万千瓦时）
增加收入=上网电量*不含税售电单价。
313.14（万元）
增加变动成本=燃料成本+生产用水成本。
燃料成本=发电量*发电煤耗*燃料平均单价。
生产用水成本=发电量*耗水率*水平均单价。
增加变动成本=1000*332*205.29+0.76
68.92（万元）
增加利润(边际利润)=售电收入-变动成本。
313.14-68.92=244.22（万元）
2、发电煤耗变动1克，而燃料成本未变动。
★ 增加（减少）利润=1克/千瓦时*燃料平均。
单价*月度发电量。
205.29*19181=3.95（万元）
3、 燃料平均**变动1元，而发电煤耗未变动
增加（减少）利润=1元/吨*发电煤耗月度发电量=1*332*19181=6.37（万元）
四、月度盈亏平衡分析。
★ 盈亏平衡点=固定成本/（单价-单位变动成本）
通过分析，三月份合营公司的保本发电量为14405万千瓦时，保本上网售电量为13568万千瓦时。若合营公司能完成计划电量20666万千瓦时（其中：竞价电量4100万千瓦时，含税售电电价为0.
1999元/千瓦时），则实现利润1142万元。
第三部分主要财务管理指标分析。
一、 电价与单位成本。
2023年2月，我公司上网平均含税售电单价为0.3872元/千瓦时，与去年同期的0.3972元/千瓦时相比每千瓦时降低0.
01元，主要原因是省电力公司调整电价，合营公司电价下调1分钱。本月单位燃料成本为0.0721元/千瓦时，与去年同期的0.
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