一、 财务工作原则。
1、 财务人员在工作中应当按照国家统一的会计法规和制度工作。
2、 财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
3、 财务人员应当对本公司实行会计监督，财务人员对不真实不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。
二、 资金管理制度。
1、 财务人员负责要款手续办理工作，并负责款项**。
2、 对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由财务人员审核。
3、 支票与财务印章、网银银盾分配及人员管理：支票由公司财务主管保存，公司财务印章由公司财务总监保管，其他预留印章由各印章持有者各自分开保管，现金由现金会计保管，不得签发空头支票，不得签发与预留银行印鉴不符的支票或延期支票。如在开户行设立网银银盾进行网上交易支付则必须由公司财务总监、资金投资者及公司管理者各持一枚的网银银盾三方共同授权才予以支付。
4、 资金数额较大的材料款，分包款等均施行转账支付，尽量不用大额现金进行交易。
5、 对外付款规定：属于分包工程的分包单位用款应向项目负责人申报当月工程进度报表，项目负责人对工程质量，进度进行确认。报公司项目管理部经理、成本核算市场部经理审核，审核无误后按照分包合同签署审批付款意见，转交总经理确定工程进度款支付，公司财务科审核已付款情况，给予款项支付。
对分包工程已完成工程量的由项目负责人审核确认分包工程是否按合同执行完成，如确认按合同完成在分包工程单签字认可。分包人持结算单及相关票据报公司项目管理部、成本核算市场部、总经理审批。最后报送公司财务部审核入账。
付款由公司经理室批准签署付款意见，公司财部务根据总经理批准意见支付相应款项。具体流程见附表。
6、 材料款的支付根据材料采购合同规定，由材料科负责人签字认可，如为材料预付款报公司总经理审批支付；。 材料商所供材料单价以合同约定以信息价为结算依据的，以信息价作为决算定价的依据。
7、 材料**商严格按照公司规定于次月7号前上报所供材料上月“收料单”归集汇总至公司材料科，由材料科负责统一开出当月各材料进入施工现场汇总单，连同现场材料员开出的收料单一并交公司财务入账。**商不得提供超月收料单，即2月7号前不得提供1月份以前收料单，依次类推。材料**商非特殊情况造成延误汇总收料单至公司所造成材料科及公司财务入账不符损失自负。
8、 以上各流程过程中公司、项目部相关负责人均应把好各自审批权限，各负其责，每个环节点严格把控责任到人。
三、 固定资产。
公司购买的大型固定资产按国家相关法规确认，固定资产取得后由财务部门依据其类别分别编号并挂牌，同时移交管理部门管理。公司定期组织相关部门对项目部固定资产使用情况及盈亏进行盘点。
四、 现金管理制度。
1、 公司使用的现金是指：职工工资、津贴、奖金、出差人员必须携带的差旅费，备用金支出。公司办公用招待用等。
2、 项目部现场会计所使用现金按公司给项目部核定的金额建立项目备用金专户。专人管理。支出的费用定期核报，随时补足其差额。
3、 公司财务部不存放大量现金，如有使用要提前报总经理签署现金使用计划。
五、 票据审批管理制度。
1、 票据报销必须由经办人逐张签字，粘贴单上粘贴原始票据不得相互干扰。费用报销单必须列明使用用途、项目。出差办公所用开支须列明去向、事由、天数并由相应部门签字。
各部门主管一定要认真负责，实事其是，把好签字关，通过审批发现误差的一切损失由签人全额承担。并进行处罚。
2、 发票费用报销是自开票之日后七天内，出差人员在差旅结束后七日内。办公用品的购买必须先向公司总经理书面请示认可。没签字申请擅自购买财务一律不予报销。
六、 会计档案管理制度。
1、 凡本公司的会计凭证，会计账簿，会计报表，会计文件和其他有保存价值的资料均应归档管理。
2、 会计报表做到内容完整，数字真实，计算准确，不得漏报或任意取舍；会计报表之间，会计报表各项目之间，凡有对应关系的数字应当一致。会计报表中本期与上期的有关数字应当相互衔接。
3、 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案须经总经理批准。否则财务人员拒绝提供支持。
七、 备用金及借款管理制度。
1、 公司部门用备用金的领用，项目部现场会计及项目用款必须有公司副总担保用款去向签字后由公司总经理批准支付。具体金额由总经理根据公司及项目实际需求核定。
2、 备用金实行核报制。一个会计年度结束，备用金持有人须到公司财务部进行核销。有票冲账无票还款。如有所需下一个会计年度重新申请。
3、 公司任何一个项目部都采用公司副总分项目负责制度。
4、 项目用款采用公司副总分管项目担保，担保的目的是监管资金去向及业绩的考核。
项目部材料实行分类核算，按材料所属性质不同进行归类：土建材料、水电材料、小型易耗品材料。根据不同属性材料在填制入库单时给予区分登记入库，公司统一印制项目“收料单”一式四联。
按“收料单”侧联名称进行归集报送公司及项目各职能部门。
1、 费用报销。
费用报销人持签字齐全的原始凭证到财务（签字齐全是指有经办人或收料人、项目经理认可）
财务主管对原始凭证进行审核财务出纳凭审核后的原始单据编制费用报销分类汇总表汇总表报销人、出纳签字交由财务主管签字财务出纳支付现金或作其他账务处理。
公司对外付款流程。
公司对外付款流程。
学校财务管理制度 学校财务管理制度
为了加强义务教育经费财务管理，确保义务教育经费保障机制改革顺利进行，提高资金的使用效率，确保教育教学工作的顺利进行，根据总校下发的 财务管理制度 在保运转的前提下，结合我校经济状况，特制订本制度。一 加强预算管理，坚持审批制度。1 学校年初要遵循 量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡 的原则做好预...
村级财务管理制度 村级财务管理制度
一 现金存款管理制度。1 严格执行资金代管制度，村级集体资金一律由镇经管站代为管理，存入指定银行或信用社，分村单列帐户核算。2 严格执行钱账分管制度。村报帐员负责备用金的管理，现金存款的核实和对帐，镇经管站负责与村办理现金收付及转账业务，其他人员不得管理现金。其他人员经手收入现金时，原则上应在3天之...
财务管理制度 财务
1 认真做好各项财务收支的计划 控制 监督 分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。2 认真执行国家各项法律 法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部控制制度，防止弊端。3 认真加强财务管理基础工作。在生产经营活动中存货的消...