xxxx****企业标准。
项目财务管理。
征求意见稿）
xxxx****。
2023年5月。
总承包项目财务管理包括：税收策划、收入与支出控制、工程结算、项目成本核算、项目成本考核等。
1）遵守国家法律法规及公司财务的各项管理规定；
2）组织编制项目资金计划，并在实施过程中动态跟踪；
3）协助财务经理到工程当地税收系统办理纳税手续；
4）负责组织总承包合同进度款的催收；
5）协调财务经理与业主、税务机关、施工分包单位等外部关系以及公司内部关系；
6）对财务经理的工作进行考核；
1）按国家有关政策法规及公司有关规定开展日常核算，参与总承包项目财务管理，根据项目要求制定项目内部财务管理相关规定；
2）参加项目经济决策和**；
3）编制项目年度（月）费用预算及年度、季度、月度资金计划，并严格按计划使用资金款项；
4）在项目经理的组织和安排下，协助相关人员按合同和计划向甲方催收各种款项；
5）组织办理设备材料付款和建安工程付款；
6）根据规定和需要****保险、纳税申报；
7）定期对公司报送规定的报表及财务状况分析报告；
8）配合处理各种工程欠款、拒付、索赔事项；
9）定期与往来单位对帐，发现问题立即报告和及时处理；
10）定期进行财务结算，及时反映项目经营成果，项目竣工时协助办理竣工结算；
11）负责对项目有关财务、会计帐目、资料的整理归档；
1）遵守国家法律法规及公司财务的各项管理规定；
2）协助财务经理编制项目资金使用计划，提供初步设计分包费用、支付方式及时间等；
3）设计分包合同签订后，提供合同至财务经理处保存，作为财务人员付款的必要条件，在合同变更时，也要将变更协议交财务经理备案；
4）按照规定每月定期向财务经理报月度分包合同付款计划；
5）办理设计分包合同付款申请，审批合格后，报财务经理支付；
6）协助财务经理催交设计分包单位的发票，协调财务之间的对账及结算；
1）遵守国家法律法规及公司财务的各项管理规定；
2）协助财务经理编制项目资金使用计划，提供初步采购费用、支付方式、时间等；
3）采购合同签订后，提供合同到财务经理处保存，作为财务人员付款的必要条件，在合同变更时，也要将变更协议交财务经理备案；
4）按照规定每月定期向财务经理报月度采购合同付款计划；
5）办理采购合同付款申请，审批合格后，报财务经理支付；
6）协助财务经理催交供货单位的发票，协调财务之间的对账及结算；
1）遵守国家法律法规及公司财务的各项管理规定；
2）协助财务经理编制项目资金使用计划，提供初步施工费用、支付方式、时间等；
3）施工分包合同签订后，提供合同到财务经理处保存，作为财务人员付款的必要条件，在合同变更时，也要将变更协议交财务经理备案；
4）按照规定每月定期向财务经理报月度施工分包合同付款计划；
5）办理施工分包合同付款申请，审批合格后，报财务经理支付；
6）协助财务经理催交施工分包单位的发票，协调财务之间的对账及结算；
1）遵守国家法律法规及公司财务的各项管理规定；
2）协助财务经理编制项目资金使用计划，提供初步试运行分包费用、支付方式、时间等；
3）试运行分包合同签订后，提供合同到财务经理处保存，作为财务人员付款的必要条件，在合同变更时，也要将变更协议交财务经理备案；
4）按照规定每月定期向财务经理报月度试运行分包合同付款计划；
5）办理试运行分包合同付款申请，审批合格后，报财务经理支付；
6）协助财务经理催交试运行分包单位的发票，协调财务之间的对账及结算；
1）负责对总承包项目部及采购经理、施工经理、试运行经理工作指导、监督、检查；
2）及时了解总包项目工程进展、收支情况，对设计、采购、施工、试运行等分包合同付款单进行审核，督促项目经理做好总承包合同进度款催收、合同结算及尾款收回；
1）负责对财务经理工作指导、监督、检查；
2）协助财务经理与业主、税务机关、施工分包单位等外部关系协调，及公司内部关系协调，协助财务经理协调处理其难于处理的问题，重大问题需公司决策的向公司汇报；
3）根据项目资金使用计划，统筹公司资金，满足各项目资金的合理使用；
4）汇总各总承包项目资金收支情况，按月向公司报告；
5）审核项目月度资金计划，汇总报公司领导审批，并将审批后的计划下达各总承包项目部；
6）对总承包项目进行成本核算；
7）对财务经理工作进行部门考核；
总承包合同主要分为设计合同、施工合同、设备采购合同、试运行合同等类型，一个总承包项目中，若涉及到这几种类型的合同，均要各自分开单签，具体为：
1）财务人员要认真学习、研究税收政策，及时了解国家税收政策的最新动态，并做好深入细致的宣传工作，使总承包项目从前期工作开始就自始至终考虑其影响；
2）加强同税务、税务中介机构的联系，努力为总承包项目创造宽松的税收环境；
3）加强增值税专用发票的管理，对于开具和收取增值税发票有关部门应事先做好计划安排，报财务审核，并根据合同及财务的统一安排进行，各部门在办理对外付款和收取款项时应坚持付款与收取票额、收款与开具发票额相匹配的原则，应当充分利用金融机构的多种结算方式来处理项目款项的支付与收取问题；
4）涉及关税、出口退税等项目，经营人员要及时严格按规定备齐各种单证，以便及时办理退税事宜，提高项目的经济效益；
5）对外签订总承包合同应尽可能将服务性项目与增值税应税项目分开签订，以减少税收支出；
资金管理是总承包项目财务管理实施的核心；
1）根据总承包项目实施需要，总承包项目资金由财务管理中心计划安排，统一调度，在资金使用安排上各责任单位既要各负其责，又要兼顾整体，项目经理应配合财务管理中心尽可能安排期票，减少现金流出，盘活资金；
2）资金调度的原则是以项目进展为目标，保节点、保工期，即在确保公司本部资金正常周转和保证项目运作的前提下，统一调配全公司资金；
3）按公司资金集中管理办法规定，总承包项目出现资金缺口，需要公司垫资时，由项目经理按规定提前提出书面申请，项目管理中心审查后报公司领导审批，在能确保资金及时到位的情况下可由公司垫付，由公司垫付的资金按国家同期利率计息，计入总承包项目财务费用；
1）总承包项目投标中标后，应根据进度要求和项目成本费用控制目标编制项目总的资金收支计划；
2）根据项目总的收支计划，编制当月工程资金计划**表和月工程资金计划支出表，在资金收入计划中应列明收款的项目名称、金额、时间、可能收取方式，在资金支出计划中应列明支付的项目内容、金额、时间、支付方式，资金计划在具体实施时应分解到各个责任单位，经项目经理签字认可后统一上报财务管理中心，财务管理中心根据公司的资金供求状况统筹安排；
3）每月月底前，财务经理编制本月份总承包项目工程资金实际**表和工程资金实际支出表，以及分包商付款明细表，报财务管理中心，比较计划数与执行数差异并附简要文字说明，项目经理及各部门负责人应对各自分管的项目资金收付情况做详细分析，并实行动态管理，财务管理中心门要定期编制现金流量表进行流量分析；
4）积极回笼资金，严格按预算支付现金，在支付分包款、设备款、材料款等大额资金时应尽可能与收款比例保持一致，原则上不垫付资金，确需垫付资金时应执行严格审批制度并控制在适度的范围内，合同付款需经项目经理审核，控制部主管确认后由财务人员按照合同履行条款确认，公司领导签字后方可支付；
5）为盘活资金并能增值，项目经理可将总承包项目暂时富余资金的数量、时限及时书面报告公司领导，经公司领导批准后提交公司财务统一使用和运作，运作该资金所得收益计入该项目的投资收益，同时计入财务资金运营收入；
1）总承包项目合同签订生效后，由商务部负责催收合同预付款或合同定金；
2）总承包项目自开工至该项工程项目竣工移交业主之前，项目经理负责组织人员催收工程进度款，项目管理中心负责督察并制订相应利益挂钩政策及落实；
15总承包项目管理手册 项目财务管理
xxxx 企业标准。项目财务管理。征求意见稿 xxxx 2018年5月。1 财务管理主要内容 1 2 财务管理主要岗位和部门职责 1 2.1 主要岗位职责 1 2.1.1 项目经理 1 2.1.2 财务经理 1 2.1.3 设计经理 1 2.1.4 采购经理 2 2.1.5 施工经理 2 2.1.6...
总承包项目管理手册 项目设计管理
xxxx 企业标准。征求意见稿 xxxx 2018年5月。工程设计是按照总承包项目合同规定，遵守国家法律法规，吸收国内外先进的科学技术成果和生产实践经验，选择最佳建设方案进行设计，为总承包项目提供建设依据的设计文件和图纸，并为项目建设提供施工安装 试运行服务的整个活动过程，设计成果的质量与项目投资 ...
总承包项目管理手册 项目合同管理
xxxx 企业标准。征求意见稿 xxxx 2018年5月。目录。1 合同管理任务和原则 1 1.1合同管理任务 1 1.2合同管理基本原则 1 2 合同管理岗位职责 2 2.1项目经理 2 2.2控制经理 2 2.3设计经理 2 2.4施工经理 3 2.5采购经理 3 2.6试运行经理 3 3 总承...