2023年9月编制。
目录。第一章基本财务类制度 5
第一节会计基础工作规范 5
第二节**活动中赠送商品或礼金券代扣个人所得税的规定 8第三节消费者补差操作规范 9
第四节正确填写票据和结算凭证的基本规定 11第五节报表统计上报规定 12
第二章资金管理类制度 14
第一节公司总部资金管理规定 14
第二节部门资金管理制度 18
第三节加强资金管理及规范内部结算的规定 19第四节银行帐户管理规定 19
第五节现金管理制度 22
第六节备用金及借款管理规定 24
第七节加强货款结算付款的控制点 29
第八节门店销售款管理规定 31
第九节防范银行卡风险的通知 33
第三章费用管理类制度 33
第一节总论 33
第二节外出和外派人员报销、补贴标准规定 42第三节外派人员各项费用补贴标准 44
第四节自备车管理规定 45
第五节关于移动通讯费报支的管理规定 47
第六节业务活动费列支标准 49
第七节费用支出索取增值税专用发票的规定 49第八节关于连锁门店营业用**费报支额度的规定 51第四章审批类管理制度 52
第一节总部费用预批内容及报批流程 52
第二节部门费用报批制度及流程 56
第三节出租车费报销的规定 61
第四节总部费用报销的时间安排及相关规范 61第五节商品类采购资金审批流程(株洲地区) 62第六节商品类采购资金审批流程（非株洲地区） 67第七节大额专项打款申请及跟踪评估规定 71第八节安装类采购资金审批流程 74
第五章存货管理类制度 75
第一节商品监控管理制度 75
第二节赠品管理制度 79
第三节库存商品盘点制度 82
第四节库存商品盘点差异管理制度 86
第五节退货规范 90
第六节购货发票遗失的退货操作流程 93
第七节库存商品成本调价操作规范 95
第六章财产类制度 101
第一节财产财务管理制度 101
第二节财产采购管理及财务核算流程 107
第一节往来对帐管理制度 111
第二节往来对帐操作流程的补充规定 121
第三节**商结大帐流程的通知 123
第四节与**商核对往来帐项应注意的事项 124第五节呆帐坏帐审批流程 125
第六节规范停止合作或退场**商质保金收取的通知 128第七章返利费用结算类制度 129
第一节返利类制度 129
第二节应收费用类制度 138
第三节关于返利费用管理相关要求的通知 151第四节关于部门之间购销、调拨返利相关规定的通知 151第五节进货增值税发票监控管理制度 152
第六节门店工程部展台费开票事项的有关规定 152第八章预算分析类制度 153
第一节管理报表项目责任归属 153
第二节各门店电费及时报支事宜 154
第三节管理报表准确性、预算编制准确率的奖惩 154第九章工商税务类制度 155
第一节工商税务证照申请办理的规范 155
第二节进货增值税发票监控管理制度 159
第三节正确计算个人所得税的要求 160
第四节增值税发票进项税额抵扣问题的通知 162第五节退货（或折让）证明的办理要求 162第十章财务部门及财务人员管理制度 163
第一节财务人员激励制度 164
第二节财务处罚制度 169
第三节门店财务检查制度 172
第四节财务部绩效考核细则 177
第五节财务内控制度考核实施细则 184
第六节财务内控管理制度处罚操作程序 185第七节部门例会制度 188
第八节实施会计巡查制度的通知 188
第十一章档案管理类制度 189
第一节财务档案管理总则 189
第二节合同管理制度 192
第三节结算票据管理 193
第四节合同专用章交接的通知 194
第五节财务软件安装授权及财务系统授权规定 194第六节财务印章管理制度 195
第七节发票的管理制度 197
第八节收据使用及收费管理制度 203
第九节公司基本资料的归档要求 204
第十二章其他相关制度 205
第一节费用上交的相关规定 205
第二节门店店长离任审计规范 206
第一章基本财务类制度。
第一节会计基础工作规范。
为了加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《会计法》的有关规定，制定本规范。
第一条各部门领导对本公司的会计基础工作负有领导责任。
第二条各部门要加强对会计基础工作的管理和指导，通过引导、交流、监督检查等措施，促进本公司加强会计基础工作，不断提高会计工作水平。
第三条公司根据会计业务需要设置会计机构，岗位分工要形成一定的内部牵制制度，根据会计业务需要配备持有会计证的会计人员，未取得会计证的人员不得从事会计工作，会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能。
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财务管理的应用。上次跟大家分享了会计的一些内容，今天我又有一些感想跟大家分享，或者说我是在学习的过程中总结出来一些经验，希望说出来对那些做财务的有一点点帮助。其实会计总结起来无非就是一个记账，成本的核算和控制，税收的运筹，财务管理，风险的分析与控制，还有就是一个管理会计，其中的管理会计也就是对内的会...
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课程大纲 第1章简单数据分析 1.1 费用结构分析表 1.1.1 工作簿和工作表的基本操作 1.1.2 设置单元格格式 1.1.3 饼图的绘制和编辑 1.1.4 设置页眉 1.2 横向费用对比分析表 1.2.1 打印预览的基本操作 1.2.2 簇状柱形图的绘制和修饰 1.3 量 价差分析 1.3.1...
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1 某人拟于明年年初借款42000元，从明年年末开始，每年年末还本付息额均为6000元，连续10年还清。假设预期最低借款利率为8 问此人是否能按其利率借到款项？已知 p a，6 10 7.3601 p a，7 10 7.0236 p a，8 10 6.7101 答 根据题意，已知p 42000，a ...