专题专题专题公司2023年内部控制测试工作实施方案

**公司。

2023年，按照我公司内控与风险管理工作安排，为提升风险管控能力，实现内控与风险管理体系有效运行，公司将加大检查力度，在全省系统范围内开展内控测试工作。为有效指导本年度测试工作，确保测试工作顺畅、高质、高效开展，特制定本方案。

一、测试目的。

为提升公司管理水平，针对公司内部控制设计和运行的有效性进行检查。通过测试查找内控体系设计和运行以及经营管理中存在的问题，深入分析问题出现的根源，做好落实整改，防止重大风险事件的发生，为内控体系有效性提供合理保证。同时，进一步查找管理症结，提升公司管理水平，为公司开展年度运行评价考核提供支持。

二、测试依据。

依据《**内部控制管理手册(统一分册)》、内部控制管理手册（公司分册）》、公司内部控制运行评价管理实施细则》（黑**企法〔2019〕153号）以及年度重点工作等开展测试工作。

三、测试组织。

由省公司企管法规处牵头，其他相关部门配合，并抽调所属单位内控业务骨干，对公司本部及所属单位开展专项测试工作。

省公司内控与风险管理委员会作为全省系统2023年内控测试工作的领导机构，负责测试工作的总体部署和组织协调。企管法规处负责具体工作的实施，测试组负责现场测试工作。

四、测试期间。

2023年1月1日至测试组进点日，根据测试业务情况，可追溯到以前年度。

五、测试范围、方法及时间安排。

一）测试范围：对本部及25家所属单位的内控运**况组织测试，涵盖内控体系运行过程中容易出现例外事项的流程、高风险业务领域、主营业务领域、年度工作重点落实等方面。重点关注**品**、资金安全、库存管理、物资采购、工程建设项目管理、“三重一大”等重要业务领域。

注：详细测试计划见每季度测试通知。