一、 目的：
为了加强我司个人借款的内部控制和管理，确保对个人借款进行有效控制和及时清欠。
二、 定义：
个人借款是指因特殊用途需要暂借的各种临时性借款，包括：差旅费借款、备用金借款、零星采购借款和其他零星借款。
三、 借款程序：
a) 申请：个人借款时，应填写个人借款申请单，注明借款的用途、金额、支付方式、预计归还期限等内容，并附相关证明。
b) 审核：相关直属主管，根据其职责、权限及相应程序对个人借款进行审核，对不符合规定的借款申请，审核人应当审核。
c) 复核：相关财务人员对借款申请单进行认真复核，复核范围包括审核权限、程序是否正确、金额、还款期限是否合理、预算及相关证明是否齐全、支付方式是否妥当、应归还的借款有无还清等。
d) 批准：主管财务副总及总经理或其授权人根据上述情况，做出是否借款的批示。
e) 支付：经过各级审核、批准的申请单，由出纳人员办借款手续，予以支付。
四、 流程图：
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五、 个人借款管理：
1、 各部门应当加强个人借款的管理，有下列情形之一者，不得办理借款：
a、 借款人不属于公司在职人员的；
b、 有借款超过清款期限，还没有结清的；
c、 借款金额超过核定限额（指核定备用金）的；
除（a）外，特殊情况，应由公司主管财务副总批示，并提供担保。
2、 各部门应当加强备用金的管理，因工作需要，需申请备用金的，应进行限额核定，由使用人申请，部门经理审核，财务部复核，总经理批准。申请人因工作岗位改变，不再需要备用金的，或离职、辞退等应及时结清备用金。
3、 各部门应当加强个人借款的报帐、清欠管理。
a、 对于差旅费借款，借款人应在返回公司7天内到财务部办理报销手续。
b、 对于零星采购借款，借款人应在采购完毕7天内到财务办理报销手续。
c、 对于其他零星借款，借款人应在业务办理完毕7天内办理报销及还款手续。
d、 超过借款期限没有报销（或还清）的，应从借款人当月工资中扣除。
e、 财务部相关人员对个人借款应定期核对，及时清理，如超过借款期限没有还清的，应查明原因，及时处理。
六、 监督与处罚：
a， 借款人应该严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。
b， 财务部于每月终了十日前清理个人借款，对逾期未归还和报销者，发送报销催办单通知当事人和部门（单位）负责人；仍未改进者，经公司财务主管领导批准，逐月扣除工资抵作还款。
七、 附则。
a， 本制度由财务部负责解释。
b， 本制度自发布之日起执行，公司原有制度与本制度不符的，以本制度为准。
集团财务部。
二○一一年七月一日。
个人绩效管理制度
范围。本办法规定了绩效管理工作的原则 程序及相关规定。本办法适用于所有在岗员工 不含劳务派遣工人 的绩效管理。2 术语。2.1绩效管理 绩效管理是上级与员工之间就工作职责和提高工作绩效问题持续进行的沟通过程。它通。常包括绩效计划 持续的绩效沟通 跟踪辅导 绩效评估与结果运用等环节 2.2绩效考核 绩...
个人绩效管理制度
1 绩效管理原则。2.1 以绩效和能力导向为原则。2.2 定性与定量考核相结合原则。2.3 公开 公平 公正原则。2.4 时效性原则。2.5 差异化激励原则。重点加强对各级管理者的绩效考核，强调管理者为组织绩效的第一责任人，弱化组织绩效对基层员工的影响，对基层员工的考核以正向激励为主。3 业绩考核与...
管理制度绩效管理制度
绩效管理制度。第一章总则。第一条依据 员工绩效管理制度 制定本办法。第二条强化员工以责任结果为导向的价值评价体系，不断提高人均效益和增强工厂的整体核心竞争力。第三条各级管理人员通过绩效管理三个阶段的实施，确保部门工作不漏项，事事有人管，人人都管事，管事凭效果，管人凭考核。第四条本制度适用于基层专业及...