用友通10.0财务练习。
一）新账套的建立（业务通练习题将在此账套基础上操作）：
1、增加操作员：自已的姓名、b、c。
2、新建账套：
a．“账套号”、“账套名称-姓名”、“单位名称”自定；
b．账套主管选择自己，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2024年1月；
c．存货分类、**商和客户分类、有外币核算。
d．确认编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为2。
4、客户和**商编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
3、设置操作员权限
操作员“b”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；
操作员“c”拥有“公用目录设置”，“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
二）系统启用：
启用“固定资产”、“工资”、“总账”、“购销存”系统，启用日期均为2006-01-01。
三）总账系统中的初始化：
1、定义外币及汇率：美元，1月份记账汇率为8.40；日元，1月份记账汇率为0.06
2、定义凭证类别：
收款凭证借方必有 1001，1002
付款凭证贷方必有 1001，1002
转账凭证凭证必无 1001，1002
3、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式
4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；
其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”
管理中心下分“财务部”、“人力资源部”
制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”
5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的王丽。
6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
7、增设“客户档案”：
8、增设“**商分类”：原料**商。
9、增设“**商档案”：
四）期初余额。
辅助科目明细余额如下：
1、应收账款：精益商行3,510.00元、利氏公司3,430.00元、昌新**公司11,700.00 元、华宏**站23,400.00元
2、其他应收款：运输处备用金1,200.00元、一车间1,200.00元。
3、其他应收款：个人其他应收款—李平（销售一部）900.00 元
4、固定资产：—车间生产设备150,000.00元、二车间50,000.00元
5、应付账款：金陵商行58,500.00元
五）客户往来的初始设置：
1．设置基本科目：应收账款的入账科目为“1131”，预收账款的入账科目为“2131”
2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”
支票结算的入账科目为“100201”
贷记凭证的入账科目为“100201”
3．录入期初余额：以应收单的形式录入各单位的余额
应收账款—精益商行 3,510.00 元
利氏公司 3,430.00 元
昌新**公司 11,700.00 元
华宏**站 23,400.00 元
4．期初对账：与总账系统进行对账。
六）**商往来的初始设置：
1．设置基本科目：应付账款的入账科目为“2121”，预收账款的入账科目为“1151”
2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”
支票结算的入账科目为“100201”
贷记凭证的入账科目为“100201”
3．录入期初余额：以应付单的形式录入各单位的余额
应付账款—金陵商行 58,500.00 元
4．期初对账：与总账系统进行对账。
七）填制下列凭证。
2024年1月份发生如下业务：
1.接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本300000.00。
2.向某公司销售产品，收到10000元美金，当天存入银行。
3.将外埠存款的未用金额2500.00转回结算户
4.收到某**单位因不履行合同而赔偿损失的赔款5000.00
5.收到出差人员交回的差旅费剩余款45.00并结算
6.以支票方式支付所购物资价款23000.00
7.开出支票，提取5000.00现金
8.购入100000.00元某种**作为短期投资，其中包含1000.00元已宣告但尚未领取的现金股利
9.收到已记入应收项目的1000.00元现金股利
10.为购置大型设备而预付款15000.00元
11.收到150000.00元所购设备，另需补付价款10000元
12.银行转来自来水公司委托收款结算凭证付款通知1200元，其中运输处300.00元、机修处400.
00、销售一部200.00、销售二部100.00、财务部100.
00、人力资源部100.00
13.营销部门报销费用5600元，其中销售一部运输费1000.00、销售一部**费1100.00、销售二部运输费2000.00、销售二部**费1500.00
14.管理部门报销费用3500元，其中财务部**费600.00 、人力资源部**费800.00、财务部办公费1500.00、人力资源部办公费600.00
15.某部门报废一台150000.00元的设备，残值24000元。
16.处理固定资产清理的净损失26000.00
17.接到银行通知，收到精益商行汇来的货款3510元、利氏公司所汇来的货款1170元及华宏**站所汇来的货款23400元。（结算方式均为“电汇”）
18.分别向精益商行及昌新公司销售商品，款均未收，金额为100000元，税率17%。
19.向金陵公司购进材料75600.00元，款未付，税率17%
20.收到精益公司预付的货款100000元，结算方式为“支票”。
21.将精益公司的预收款冲抵其应收账款。
八）改错。将16题中的凭证冲销后按24000元处理固定资产清理净损失。
九）查账：
（1）查询现金日记账日期：2024年1月（只需前五条分录），结果填入下表。
2）查询下列科目的明细账，并且联查凭证，将结果填入下表结果。
3）查询部门总账：指定部门查科目总账，“销售一部”，结果填入下表。
只要前二条）
4）查询“李平”个人明细账，将结果填入下表。（只要第一条记录）
5）查询发生额及余额表
查询所有余额范围在1000—5000元之间所有资产类科目的余额表，查看资产小计。
6）查询应交增值税多栏账。（用户自定义应交增值税多栏账） （自己画表）
7）查询客户往来余额表：指定单位查余额表“精益商行”，结果填入下表。
8）客户往来账龄分析。
查询“1131应收账款”账龄分析（自定义账龄分析区间）。
分别为：1--30天 31—60天 61—120天 121—180天 181—365天 366天以上 （自己画表）
十）结转损益。
查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。
十一）结账、编制报表：
损益分析表
2005 年 12 月
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