一、 公司基本情况。
日本制纸集团在世界制浆造纸企业销售额排行第5位。2023年,净销售额约为1.1万亿日元,生产纸和纸板566多万吨。
有四个主要业务线,分别为:浆纸分部、纸相关分部、住房和建设材料分部、其他分部,其中核心业务是浆纸分部。
日本制纸集团在2023年的员工总人数为13,088人,在日本和海外拥有47家综合附属公司,其中在日本35家、美国2家、加拿大1家、澳大利亚4家、亚洲3家、欧洲2家。集团还有89家非综合附属公司和50家分支机构。
日本制纸集团的业务分布在日本、大洋洲、亚洲、北美、其他地区。至2023年,集团投资经营浆纸公司16家,其中日本9家、 开曼2家、加拿大2家、美国2家、澳大利亚1家;纸相关业务公司9家,都在日本;住房和建设材料公司11家,其中日本9家、澳大利亚2家;其他公司,日本8家。
图表1-1:2009-2011财年净销售额和营业利润图表1-2:2009-2011财年销售净收益。
图表1-3:浆纸分部的销售额和营业利润图表1-4:纸及相关分部的销售额和营业利润。
图表1-5:住房与建材分部的销售额和营业利润图表1-6:其它业务分部的销售额和营业利润。
研发费用与净销售收入变化趋势一致,如图:
图表1-5: 2011财年日本制纸的研发费用。
2023年,日本制纸集团拥有林地约25.5万公顷,其中在日本89,942公顷,主要在北海道、宫崎、岩手、熊本;在海外16.5万公顷,主要分布在南非、智利、巴西、澳大利亚。
图表1-3: 2011财年日本林地分布图(公顷) 图表1-4:2009-2011财年海外林地分布图(千公顷)
二、 公司业务结构分析。
公司分为四条业务线:浆纸分部、纸相关分部、住房和建设材料分部、其他业务分部。
由销售数据分析可知:10年、11年日本制纸的业务结构并未发生大的改变,只有稍微的调整年浆纸分部的销售额都占到了总销售额的80%,但在实现利润方面,10年占公司总利润的83%,而2023年却萎缩了近20%,只占到公司总利润的年纸相关分部的销售额基本持平,仅占总销售额的8-9%,但10年其实现利润只占到了总利润的10%,而11年却增长到了23%,成为了日本制纸的另一主要业务支柱。因此,虽然11年浆纸分部仍是日本制纸的最主要业务,但其赢利能力下滑明显,严重拖累了公司的整体利润。
图表2-1:2023年各业务线的净销售和利润构成情况。
图表2-2:2023年各业务线的净销售和利润构成情况。
三、 公司产品结构分析。
2011财年,日本制纸关闭15%的浆纸生产产能,即由原来的516万吨降为436万吨。
各业务线的产品结构具体内容如下表。
四、 盈利状况分析(**、成本、三项费用)
2023年的亏损主要是**投资亏损和固定资产减值、重组损失、生产结构配置损失、存货估值亏损等造成,2023年亏损主要由**灾害损失(627.5亿日元)造成。
2023年营业利润虽然达到356.08亿日元,但与2023年比,减少了75.41亿日元,降幅达17.48%,影响的主要因素分析如下:
图表3-1:影响2023年营业利润的主要因素分析。
图表年净利润图表3-2:影响年营业利润的主要因素对比。
五、 竞争战略与公司规则。
中期竞争战略:
降低国内纸业务至原来的80%,通过重组以应对国外进口竞争压力;
促进和扩张海外业务;
推进资源采购策略,争取资源以支持企业的长期成长;
提高集团的流动性和管理效率,最大限度地发挥集团的协同运作和合理降低费用。
开发新的业务,培育纸领域以外的新业务。
日本制纸2023年目标:
成为全球前5名的纸浆和造纸集团之一。
综合净销售额:1.5 -2.0万亿日元。
综合营业收入:稳定国内营业收入1000亿日元,加上海外营业收入。
综合营业收入/净销售额:8%-10%
业务组合:国内业务占70%,海外业务为30%;浆纸业务占70%,非浆纸业务30%;在三大市场扩大业务:亚洲,北美和欧洲。
市值:1万亿日元。
经营现金流:1500亿日元。
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