2023年报销须知

1、费用发生前需填写费用申请表并找主管经理签字，报销前找主管经理核对费用申请表与报销单上所列项目是否一致，并由主管经理签字确认。(由于客观原因无法提前填写费用申请的，需**请示主管经理，事后及时补签。) 报销单上没有主管经理签字的一律不予审核。

2、员工借款需至少提前一天向经理申请并通知财务准备，没有提前通知的一律不予借款(经理特批情况除外)，由于个人原因不能及时借款而导致工作受影响的，责任自行承担。

3、由于审核报销单及粘贴单据较费时，请报销人员提前将报销材料交到财务审核。

4、报销项目涉及车辆的，如过路过桥费、油气费、维修保养费等，需在备注中注明车牌号。

5、员工发生的费用尽量在发生费用当月报销，不得拖延累积；有借款记录的员工报销时先冲账，多退少补。

6、前帐不清后账不借。在前次借款没有冲账或还清前，不予接受员工的再次借款(机动金除外)。

7、由于银行周末不办理对公业务，员工在周。

六、日签字报销的，如无特殊情况一般于次周周一以现金或转账方式报销；其他时间签字报销的，如无特殊情况一般于本周周五以现金或转账方式报销。

8、从2023年开始，公司所有人员报销必须有发票，没有发票的不予报销；对于所开项目等信息不确定的必须询问财务，因个人原因导致所开发票不能报销的由本人承担责任；所有发票能开增值税的一律开具增值税发票(开票信息见附表)。

9、原始凭证及发票所开具的各项内容均不得涂改，内容有错误的，应要求出票单位重新开具或在发票上更正，并在更正处加盖出具单位印章；金额错误的必须要求出票单位重新开具。

10、原始收据需加盖出具单位印章，无法开具收据的(如租用个人车辆验货的车费、取货运费等)，应让收款方签写收到钱款的收条，收条上应注明事由、钱款的金额大小写、收款人姓名及日期。

11、没有发票的可适当以其他票据充抵，充抵票据要与实际票据分类摆放并提前向财务说明情况。

12、报销票据应保持整洁，并按个人报销表所列项目排列；增值税发票一律严禁对折，并于当月24日前交到财务。

13、发票所开项目名称不得笼统填写(如礼品、办公用品等)，应填写具体物品名称(如会议记录本、中性笔、打印纸等)；所开项目为材料另附清单、材料一批或配件一批的，必须附清单并盖章，且清单与发票的日期及盖章必须一致。(一般情况下，能在一张发票上打印的内容不要另附清单)

注：收取发票时需注意，东营市手写发票已停止使用，一般开具机打发票；定额发票可适当使用，但注意必须是地税局开具的，国税局定额发票不能使用。

财务部。2023年6月18日。