第一章总则p2页。
第二章固定资产管理p2-页。
第三章物资管理p3页。
第四章资产清查p4-7页。
第五章 -财务管理制度目录。
第一章总则p2页。
第二章固定资产管理p2-页。
第三章物资管理p3页。
第四章资产清查p4-7页。
第五章经营收入管理p7页。
第六章经营成本管理p7-10页。
第七章现金借支及费用报销审批权限p10页。
第八章费用报销审批程序p10-11页。
第九章财务工作流程和标准p11页
第十章酒店出纳流程和标准p11-12页。
第十一章流动资金管理p13页。
第十二章会计管理p13-20页。
第十三章附则p20页。
财务管理制度。
为进一步加强公司财务管理，规范日常财务行为。充分发挥财务工作在公司经营管理和提高经济效益中的重要作用。确保公司经营取得最佳成果。
现根据《会计法》《企业会计准则》规定，结合本公司实际情况，经董事会讨论通过，特制定本制度。
第1章总则。
第一条本公司财务实行公司统一管理，统一核算，分级负责。各分店财务实行报帐制度，设出纳员一名。公司财务核算各分店的经营成果，并作出财务分析报告。
力求以尽可能少的投入，取得更大的回报。使投资人资本投入放心，回报开心。充分体现公司管理规范化，经济效益最大化。
第二章固定资产管理。
第二条固定资产是指使用期限超过一年的房屋，建筑物，机器，机械，运输工具，办公设备以及其他经营有关的器具等，单位价值在2000元以上；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。虽然有些物品价值不到2000元，如电视机价值800元左右，但是客房内成批购买，应计入固定资产。
第三条各店购置的固定资产须及时登记固定资产帐，建立固定资产帐卡，盘点固定资产，并保管签收到个人。并在固定资产的实物上粘贴固定资产标签。
第四条固定资产转移：固定资产改变原来的存放位置，管理部门及保管人，要办理固定资产转移单一式三联，通常有两种情况：
a、酒店内部转移：管理部门填写转移单，交酒店总经理审批后，一联交财务存档，财务部门人员根据转移单，在电子档的固定资产登记卡上做好变更记录，转移单存放该固定资产的档案中。
b、酒店之间的转移：移出部门填写转移单，总经理审批后，移入部门总经理签字确认，一联交移出酒店财务存档，一联交移入酒店财务存档。双方酒店财务根据转移单做帐务处理。
同时在电子档的固定资产登记卡上做好变更记录，转移单存放在该资产的档案中。
第五条固定资产的报废：资产达到不能使用的状态，管理部门填写报废申请，经酒店总经理审批后，再报公司审核通过后方可报废。经审核后的报废单交酒店财务存档，酒店财务根据报废申请做帐务处理，并做好电子档的变更记录。
第六条固定资产的更新增置：资产报废后，增置时，财务部监督做好以旧换新工作，包括客房内除一次性用品以外的所有物品，餐厅用品，个人使用的或具有特殊用途的公共场所的资产。
第七条资产盘点时间：
a、为了加强对固定资产的管理，不定期对资产进行抽查，每年终了，定期对固定资产进行一次全面彻底盘点。
b、资产管理人员变更时，要对其所管辖的资产进行盘点。
c、酒店总经理变更时，要对其所负责的酒店资产进行盘点。
第三章物资管理。
第八条物资管理范围指：燃料、原材料、食材、用品、用具、商品等。所有物资采购须按本制度规定的审批程序及权限办理申购计划，采购人员凭申购计划表（注明：
品名、规格、数量、单价）在财务借款，并在正规市场采购合格物品。仓管员凭计划表，发票进行实物验收入库，开具入库单，登记物资明细帐。批量物资由公司统一采购，零星物资单价在1000元以下，总价值在3000元以下由酒店经理批购。
第九条物资的发放，使用与保管：
a、发放：经验收入库的物品按需要分发至各酒店，酒店仓管员收到实物和发票后，清点数量，验收质量。并据实验收入库入帐，如发现短缺应与公司物资采购人员及时联系，追查原因，并电告公司财务。
酒店发放物品时须办理出库手续，注明领用单位及用处。领用时，用品、用具以旧换新。
b、使用：酒店各部门须坚持勤俭节约的原则，爱护公共财物。损坏物品无论是顾客还是工作人员，照价赔偿。
c、保管：酒店物管员须妥善保管好各类物资，确保安全完整。做到物资帐实相符，摆放有序，无霉变。用品，用具存放地点清楚，保管人落实到位。
第四章资产清查。
第十条资产盘点。
1）盘点范围：
1、财产盘点：系指燃料，原材料，商品，修理备用件，固定资产，用品，用具等。
a、固定资产：包括建筑物，机器设备，运输设备，经营器具等。
b、流动资产：系指一切可移动、拆卸的物品；包括床、桌椅、电吹风、布草、棉织品、油、食材、小商品、修理工具、量具、水壶、口杯、盘、碗、桶等。
2、财务盘点：系指现金、票据、有价**、租赁契约等。
2）、盘点方式：
1、年中、终盘点。
a、资产、存货：由经管部门管理者（责任人）会同酒店经理，财务部门于年（中）终时，实施全面清点一次。
b、财务：由财务自行安排盘点，酒店经理抽查。
2、月末盘点：
每月末所有存货，由经管部门管理者（责任人）自行实施全面清点一次，财务部门参与或抽查。（单件价值超过100元的，采取重点盘点。）
3、月末检查：由酒店经理会同财务及部门负责人，对酒店物品随机抽样盘点检查。客房用品，布草，餐厅餐具用品每月盘点检查一次。
3）、人员指派与职责：
1、总盘人：由酒店经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的处理。
2、主盘人：由各部门主管及保管人担任，负责实际盘点工作的实施。
3、监盘人：由酒店出纳和公司财务担任。
4）、不定期抽点：
1、由酒店经理视实际需要，随时指派人抽点。
2、盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。
3、盘点前应由财务部门利用帐面数先行调整至盘点的确实帐面结存数，再行盘点。
5）、盘点报告：
1、主盘人应将实际盘点结果与帐面应存数进行对比，计算出数量差异。
2、财务部门将各部门报送的“盘存表”填入单价后，计算并编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送经管部门填差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存为帐项调整的依据，第三联送总经理室。
3、盘点盈亏金额，未查明原因之前可列入暂估科目，查明原因后，以净额转入本期营业外收、支核算。
第十一条现金、票据及有价**盘点。
1、现金、银行存款、零用金、票据、有价**、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，酒店经理或财务至少每月抽查一次。
2、现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结帐后办理。
3、盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
4、会点人依实际盘点数详实填列“现金（票据）盘点报告表”一式三联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联送酒店经理。
5、有价**应核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价**盘点报告表”一式三联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送酒店经理，如有出入，应即呈报总经理批示。
第十二条注意事项。
1、所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。
2、盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向改组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊情况而觅妥**人应经事先报备核准，否则以旷工论处。
酒店财务管理制度
财务管理制度目录。第一章总则p2页。第二章固定资产管理p2 页。第三章物资管理p3页。第四章资产清查p4 7页。第五章经营收入管理p7页。第六章经营成本管理p7 10页。第七章现金借支及费用报销审批权限p10页。第八章费用报销审批程序p10 11页。第九章财务工作流程和标准p11页 第十章酒店出纳流...
酒店财务管理制度
目的 加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。一 财务借款及核销管理办法 第一条。借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交孙总经理批准签字后，到财务部领款。第二条。费用发生后，持报销票据到财务报帐。第三条。报销票据要提供合法报销单据 特殊情况除外 第四...
酒店财务管理制度
目的 加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。一 财务借款及核销管理办法。第一条。借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核，交孙总经理批准签字后，到财务部领款。第二条。费用发生后，持报销票据到财务报帐。第三条。报销票据要提供合法报销单据 特殊情况除外 第四...