1、现金管理。
某企业预计年度现金需求为600 000元,现已知现金与有价**之间的转换成本为100元/次,有价**的利率为30%,试确定该企业的现金最佳持有量余额。
2、现金管理。
abc公司现金余额的日标准差是150元,已知每次**的交易成本是100元,现金投资的日收益率为万分之五,公司日现金的最低需求是0,试利用随机模型确定该公司的资金需求。
3、应收账款管理。
已知某企业的年度赊销为3 000 000元,应收账款的平均周转期为60天。该企业的变动成本率为60%,资金的成本率为10%,试确定该企业应收账款机会成本。
4、应收账款。
某公司**2024年赊销总额为1 200万元,其信用条件为n/30,已知其变动成本率为60%,资金成本率为10%。假定企业的收账政策、固定成本保持不变,该企业准备了以下3个信用条件:
(1)维持原有政策不变;
(2)将信用条件放宽到n/60;
(3)将信用条件放宽到n/90;
根据测算,各种备选方案的赊销水平、坏账损失率和收账费用如下表所示:
试问根据以上情况,判断该企业如何进行决策。
财务管理学习题
作业3单项选择题 第1题只有当投资项目的投资报酬率 资金成本时,企业才愿意进行投资。a 等于 b 高于 c 低于 d 无关 答案 b 第2题下列筹资方式中,资本成本最高的是 a 发行普通股 b 发行债券 c 发行优先股 d 长期借款 答案 a 第3题企业在经营决策时对经营成本中固定成本的利用,称为 ...
财务管理学习题
习题集。第二次修订 河北经贸大学会计学院。财务管理教研室编。2009年8月。财务管理学 练习题。第一章总论。1 企业财务活动的基本要素及其特征?2 企业的财务关系包括哪些方面?3 企业总经理 财务副总经理 财务总监在企业中的定位以及各自承担的企业使命是什么?4 企业投资 筹资 资本营运 资金分配几个...
财务管理学习题
一。单项选择题。1.以下哪一点属于优先股筹资的缺点?a.优先股没有固定的到期日,不用偿还本金 b.股利的支付即固定,又有一定的弹性。c.属于自有资金。d.优先股筹资的限制较多。2.债券以低于债券面值的 这种发行称为 a.等价发行。b.折价发行。c.平价发行。d.溢价发行。3 下列表述中不正确的是 a...