06年上半年财务分析报告 05 23 13 15 39

公司2023年1-6月实现收款2170万元，收入2340万元，结算979万元，利润967.7万元。

备注年有中烟收款220.2万元，剔除该影响因素，实际收款增长12.68％。

收款：2023年年度预算收款目标为6120万，完成了该指标的35.5%，与监控目标差了6.

54个百分点（即400.4万）。上表中直销收款比上年同期略有下降，下降10.

88%（剔除去年中烟220.2收款，累计增长3.58%）；服务收入比去年同期增长了37.

15%，增幅较大，累计完成率是36.6％；分销比上年同期也增长了33.03%，增长较快，累计完成率达51.

16％。整体收款比去年同期有幅度不大，增幅是12.68％，整体收款增长幅度小于指标增长要求。

收入：2023年度预算收入目标为5400万，完成了该指标的43.33％，超额完成42％的上半年任务，同期净增加收入570万，同比增长32.18％。

结算：2023年同期结算金额减少了130.8万，主要中烟收款减少和年终金等费用支出影响。出现11.8%的负增长。

利润：1-6月份考核利润指标是34%，即1030.2万，实际完成是967.

7万，累计完成31.94%，与目标差距64.47万元。

一方面费用较同期增长17.3%，同时应收账款净增加了118万，剔除去年年终奖与递延费用影响，实际上已经完成上半年利润任务。

从上表可以看到，与去年同期相比：kis产品的销售金额明显上升，但比重却略有下降； k/3产品有较大增长，金额增长22.09％；eas产品从无到有，收入比重占到11.

1％，成为重要的产品收入**；k/3 hr产品略有增长，只增长了4.33％；同期服务收入金额基本相对，服务收入中csp与培训收入分别增长18.84%和59.

18%，增长迅速。

k/3产品的销售金额有较大提高但其比重都却略有下降，相对来说增长的幅度小于目标销售指标；k/3产品中k/3快速应用包有明显增长，增幅达80%以上； k/3其他产品也有不同程度的增长，但k/3物流产品与制造产品增长缓慢，收入比重也略有下降，k/3主流产品增长都落后公司销售目标增长。

集成软件销售呈现明显下降趋势，同比下降29.72％。一方面与今年大项目销售并没有带动大量的集成软件销售；另一方面总部对集成软件销售策略的改变也直接影响的集成软件的销售。

今年top sales能力发展收到严重挑战，topsales累计销售额小于去年同期，出现15.77％的负增长。在top sales中，1-6名业务人员收款少于去年同期，第6名以后topsales收款却高于去年同期，top sales的收款幅差在减小，整体累计减少151.

7万元。具体数据见下表：

从上表可以看出：

1、老客户产品整体合同折扣略有上升，k/3财务，物流，制造产品折扣上升都较小；k/3hr产品折扣降低较大，降低了8.3个百分点；k/3其他类产品折扣却有较大增长；eas产品作为新型产品，但是折扣却相当非常低，一般只有3折。

2、新客户整体上合同折扣比同期有所下降，k/3物流产品下降幅度较较小，但也已经下降到4折以下，k/3制造，hr产品折扣都明显降低，折扣都基本在3折左右，折扣下降达21.4&与24％，完全处于低价竞争边缘。

3、eas，bos产品有了长足的增长。

在新合同中，面对用友u8等产品灵活的**策略，我们没有比较好的应对办法，用友多次使用低价竞争，直接导致新签合同折扣率低下。今年市场活动相对启动较慢，新客户对金蝶产品的选择也越来越看重软件产品**的高低。