一、主任指示：要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块的收支和损益。
为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支出、药品支出、管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出”、“日常公用支出”、“对个人与家庭补助”三个明细，“人员支出”、“对个人与家庭补助”下**科目不变，“日常公用支出”下设办公费、水电费、印刷费、**费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、会议费、业务招待费、福利费、其他费用等**明细。月末将管理费用按人数比例分摊至医疗支出与药品支出。
但给主任的报表中，应当分开列支（报**式须及时设计）。
二、因10年社区卫生服务站实行一体化管理，其医疗收入先汇入本中心，中心扣除一定比例管理费后再汇入服务站账户。
为此，应在“其他应付款”下设“服务站往来款”明细，该明细科目下再按服务站名称设置**科目。操作如下：
1）收到汇入款，借记“银行存款---服务站汇入专户”科目，贷记“其他应付款---服务站往来款”科目；
2）扣除的管理费应转入基本账户，借记“其他应付款---服务站往来款”科目，贷记“专用**---服务站管理费”科目，同时借记“银行存款---基本户”，贷记“银行存款---服务站汇入专户”；
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3）款项汇回服务站时，借记“其他应付款---服务站往来款”，贷记“银行存款---服务站汇入专户”；
4）使用管理费时，借记“专用**---服务站管理费”，贷记“银行存款---基本户”。
三、根据会计制度规定，年终时医院应将当期末分配结余转入“事业**---一般**”科目。但历年从未进行过此项操作。
因此，结账时将所有收支记入“收支结余”后，须做如下分录：（1）借：收支结余贷：结余分配（2）借：结余分配贷：事业**---一般**。
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关于收取2023年度医疗保险医疗费用的通知
人力社保局。辖区内各参保单位 各机关事业单位 各街道社会保障事务所 社区卫生服务中心 站 为了做好参保人员2012年度医疗保险医疗费用的审核结算工作，根据北京市人力资源和社会保障局 关于实施社会保障卡医疗费用实时结算有关问题的通知 京人社办发 2009 13号 关于持社会保障卡住院就医结算有关政策调...
2023年医疗费报销通知
通知。各部室 按照区社保中心的统一工作安排和部署，我单位对2015年年底全额垫付医疗费报销工作的安排如下 生育保险报销不受此通知限制，报销日期为歇完产假之后 望及时通知员工。一 申报条件 门 急 诊大额医疗 门诊特殊病 急诊留观的人员。注 必须是急诊 社保卡正在办理之中 医保卡丢失或消磁 医院网络故...
2023年度医疗费申报须知
目前本市定点医院全部实现了门诊联网结算，参保患者可携带本人 医保证 医保卡 或 社会保障卡 到上述医院就医，并直接在医院办理医疗费联网结算，不需要再到分中心办理医疗费申报。如遇门诊联网结算医院网络故障 网络升级或个人医保卡消磁 丢失 急诊就医等特殊情况发生的门诊垫付票据必须加盖 网络故障，个人全额垫...