2024年4月份会计报表主要数据说明。
一、资产部分。
一) 应收账款7,230万元，主要是母公司应收橡胶产品款933万元，金橡应收橡胶产品款1,938万元，龙橡应收橡胶产品款2,873万元，新加坡应收橡胶产品款690万元。
二) 预付账款31,066万元，主要是母公司预付金马物流项目土地款10,000万元，龙橡公司预付的采购货款2,013万，青岛蟠龙4,650万元，乳胶丝、胎面胶和知知预付设备款7,944万元，海垦农资预付肥料款3,616万元，以及加工厂预付的设备款等。
三) 存货96,415万元，主要是母公司46,343万元，金橡公司9,663万元，龙橡集团公司30,135万元，新加坡3,382万元，林产集团3,176万元，知知乳胶制品1,168万元。母公司中生产用辅助材料6,918万元，停割期成本30,658万元，在产品1,242万元，期末库存橡胶产品金额7,525万元，数量3,372吨，平均库存单位成本22,318元。
四) 固定资产80,388万元，主要是加工厂加工设备37,441万元，基地公司建筑物构筑物等资产28,209万元。在建工程23,279万元，主要是筹建中的三家深加工单位及加工厂的在建工程。
五) 长期待摊费用64万元，主要是基地待摊销的道路改造、房屋维修费及林产集团的待分摊育林**等。
二、负债部分。
一) 短期借款合计45,700万元，其中总部20,000万元、金橡公司10,000万元、龙橡公司15,000万元，云南陆航公司700万元。长期借款34,635万元，其中总部20,000万元、经纬乳胶丝借款8,031万元、安顺达公司借款6,603万元。
二) 应付账款35,324万元，主要是基地公司外欠农资等款9,890万元，加工厂欠材料及工程建设款2,155万元，海垦农资欠货款3,370万元，龙橡欠采购货款17,949万元，新加坡欠采购货款986万元。
三) 预收帐款20,833万元，主要是总部预收货款3,060万元，龙橡公司预收货款12,004万元，青岛蟠龙预收货款3,932万元，金橡预收货款1,612万元。
四) 其他应付款30,588万元，主要是基地公司的胶工保证金、预留结算款及经营性应付款22,983万元，中橡公司收取的交易保证金3,044万元，以及林产收取的5,229万元履约金、押金等。
五) 其他流动负债79,418万元，其中企业发行的短期融资券70,000万元，期末持仓合约的公允价值变动损失（浮动盈亏部分）7,502万元。其他非流动负债7,080万元，主要是总部及中橡、林产、物流收到的项目性质的**补贴，按照审计要求需要按月递延进营业外收入的部分。
三、损益部分。
截止到4月末公司实现销售收入256,670万元，毛利70,532万元，发生期间费用20,801万元，营业税金102万元，冲回应收款减值损失38万，冲回上年末无效部分浮亏5,471万元，期末持仓无效部分浮亏7502万元，发生平仓损失17293万元，营业外利润1,561万元，利润总额31,904万元，归属于母公司净利润30,846万元。
一) 母公司损益情况。
1、收入情况。
母公司四月份累计销售干胶41,469吨，平均销售单价36,503元/吨，干胶销售收入151,374万元。其他业务收入1,325万元，营业收入合计156,412万元。
2、成本情况。
四月份共累计生产干胶2,694吨，平均单位生产成本为25,835元/吨。年初库存干胶38,946吨，平均单位库存成本22,074元/吨。当期平均销售成本23,082元/吨，当期平均销售每吨干胶实现毛利13,421元。
3、费用情况。
四月份母公司累计发生管理费用10,129万元，其中，工资3,071万元、基地综合服务费1,954万元、农业保险费1,578万元、业务招待费1,074万元、车辆费656万元。母公司发生销售费用823万元（抵消物流利润后779万元），其中运输费331万元，仓储保管费229万元。发生的财务费用2,054万元，主要是借款利息及银行手续费等。
二）子公司损益情况。
在子公司个体报表中，龙橡公司盈利1,636万元，金橡公司盈利587万元，新加坡公司盈利468万元，林产集团盈利779万元，中橡公司亏损58万元，物流公司亏损104万元，经纬乳胶丝、胎面胶、乳胶制品、知知公司共计亏损360万元。
海胶集团财务部。
2024年5月15日。
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