【实验目的】
1． 掌握用友通软件中有关固定资产管理的相关内容。
2． 掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
实验内容】1. 固定资产系统参数设置、基础信息设置。
2. 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询。
3. 月末处理。
实验资料】1．初始设置。
(1) 控制参数。
(2) 资产类别。
(3)部门及对应折旧科目。
(4) 增减方式的对应入账科目。
(5) 原始卡片。
注：净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（一）。
2. 日常处理。
1) 01月20日，研发中心购买扫描仪一台，价值2000元，净残值率5%，预计使用年限5年。
2) 01月31日，计提本月折旧费用。
3) 01月31日，研发中心毁损方正微机一台。
4) 02月06日，经理办公室的奔驰轿车添置新配件10000元。
5) 02月17日，财务部复印机转移到经理办公室。
说明：实验中的业务4和业务5涉及的是资产原值增加和部门转移操作，在软件中当月输入的资产不能进行此两项操作。因此业务日期是2月。
实验准备】引入光盘中“实验账套\实验三”下的账套数据。
实验要求】以“33 王强”的身份进行固定资产管理操作。
操作指导】1. 启用固定资产管理模块（如图8-1所示）
1) 以账套主管“11 刘宁”的身份启动并注册系统管理。
2) 执行“账套→启用”命令，进入“系统启用”窗口。
3) 选中“fa-固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2023年1月1日”。
4) 单击“确定”按钮。系统提示“确实要启用当前系统吗”？。
5) 单击“是”按钮。
图8-12. 启动用友通与注册固定资产管理系统（如图8-2所示）
1) 单击“开始”按钮，执行“程序→用友erp-u8→财务会计→固定资产”命令，打开“注册[固定资产]”对话框。
2) 输入数据。
操作员：33；密码：3；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。
3) 单击“确定”按钮。
4) 执行“固定资产”命令。弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示框。
5) 单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。
图8-23．初始设置。
设置控制参数。
初次启动固定资产管理的参数设置（如图8-3所示）
1) 在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击选择“同意”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。
图8-3-1
2) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。
图8-3-2
3) 选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。
4) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。
图8-3-3
5) 确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编号”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。
6) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话框。
图8-3-4
7) 选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“1501固定资产”，累计折旧的对账科目“1502累计折旧”。
8) 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。
图8-3-5
9) 单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。
10) 单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框，11) 单击“确定”按钮。
图8-3-6
提示：初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。
如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统系统菜单“维护→重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空您对该子账套所做的一切工作。
补充参数设置（如图8-4所示）
1) 执行系统菜单“固定资产→设置→选项”命令，进入“选项”窗口。
2) 选择“与账务系统接口”选项卡。
3) 选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1601固定资产”、“1602 累计折旧”。
4)单击“确定”按钮。
图8-4设置资产类别（如图8-5所示）
1) 执行系统菜单“固定资产→设置→资产类别”，进入“类别编码表”窗口。
2) 单击“单张视图”选项卡。
3) 单击“增加”按钮。
4) 输入类别名称“交通运输设备”，净残值率“5%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式”。
5) 单击“保存”按钮。
6) 同理，根据实验资料完成其他资产类别的设置。
图8-5提示：
资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
已使用过的类别不能设置新下级。
设置增减方式的对应科目（如图8-6所示）
1) 执行系统菜单“固定资产→设置→增减方式”命令，进入增减方式窗口。
2) 在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”。
3) 单击“修改”按钮 。
4) 输入对应入账科目“100201 工行存款”。
5) 单击“保存”按钮。
6) 同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606 固定资产清理”。
图8-6提示：
当固定资产发生增减变动时，系统生成凭证时会默认采用这些科目。
设置部门对应折旧科目（如图8-7所示）
1) 执行系统菜单“固定资产→设置→部门对应折旧科目设置”，进入“部门编码表”窗口。
2) 选择部门“管理部”。
3) 单击“修改”按钮。
4) 选择或输入折旧科目“660206 管理费用/折旧费”。
5) 单击“保存”按钮。
6) 同理，根据实验资料完成其他部门折旧科目的设置。
图8-7原始卡片录入（如图8-8所示）
1) 执行“固定资产→卡片→录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。
2) 选择固定资产类别“012 非经营用设备”。
3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。
图8-8-1
4) 输入固定资产名称“奔驰轿车”；双击部门名称选择“经理办公室”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2005-01-01”；输入原值“300000”，累计折旧“50000”；输入可使用年限“10年”；其他信息自动算出。
5) 单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存”信息提示框。
6) 单击“确定”按钮。
7) 同理，根据实验资料完成其他固定资产卡片的输入。
图8-8-2
提示：卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。
已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，但可以修改，请将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。
月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。
在进入“固定资产卡片录入”窗口后，若单击“取消”按钮，则表示不增加固定资产卡片，此时可查询以前输入的卡片进行修改。
4. 日常处理。
资产增加（业务1）（如图8-9所示）
1) 执行系统菜单“固定资产→卡片→资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
2) 选择资产类别：“021 经营用设备”。
3) 单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口。
图8-9-1
4) 输入固定资产名称“扫描仪”；双击使用部门选择“研发中心”，双击增加方式选择“直接购入”，双击使用状况选择“在用”；输入原值“2000”，可使用年限“5年”，开始使用日期“2008-01-20”。
5) 单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
图8-9-2
6) 选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附件数。
7) 单击“保存”按钮。
图8-9-3
学校固定资产管理规则
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