盘点作业要求

一、总则

为加强库存货物的管理，明确相关人员的保管责任，保证库存物资的真实、准确、有效，确保帐、卡、物相符，特制订本制度。

二、盘点对象及范围。

盘点范围为各分部所管辖的所有仓库；盘点对象包括所有在库物资（含在建项目、余废料、综合杂品、暂放物资、客户赠送物资、自用工具、配套设备等）。

三、盘点责任主体

实物管理员为物资安全的第一责任人，对库存货物保管、货物丢失、货物毁损等情形负责。实物管理员对实物管理过程中存在的问题应及时上报，并进行处理或协助处理。人员离职、岗位调动需由交接双方对所管辖区域物资进行全面盘点确认无误后签字确认。

成立盘点小组。

组长：经理。

组员：项目主管，实物管理员，账务管理员。

实物管理员制定实物盘点表，并清点所有在库物资；账务管理员负责制定盘点差异核对表，核对实物与系统是否一致；项目主管负责兼盘，对实物以及账务做二次稽核；经理全权负责整个盘点过程，并形成盘点报告。

四、盘点周期

1、每日盘点

指由仓管员对每日发生进出货的物资进行逐项盘点并登记，盘点依据为lis系统导出数据，盘点结果与手工台帐进行核对，仓库主管对盘点落实情况进行检查，仓管员必须对上日异动（进库、出库、移位等）物资进行日盘点。是否进行与完成盘点以盖日盘章及盘点表签字确认为准；

2 . 月度盘点。

指由基地经理或仓库主管组织的以月为周期对仓库物资进行的盘点，盘点范围包含所有库存物资，盘点依据为lis系统数据，盘点结果需与lis系统和手工台帐互相核对。分部负责人负责出盘点结果报告，盘点结果报告以邮件形式在盘点完成后的2天内发送给项目经理，抄送相关公司领导。

3、抽查盘点。

由公司检查组或分部稽核组及其他非实物管理员组织的对各仓库进行的月度随机抽盘，抽盘范围包括仓库所有物资类型，每半年必须对库存物资全面覆盖，盘点依据为lis系统数据。对抽盘结果出具抽盘报告。

五、要求。1、鉴于目前系统功能的局限性，日盘目前暂不作改变。

2、月度盘点。

盘点时间：每月底，根据情况可以提前1-2天，但盘点表中需注明盘点时间，每月7日前将盘点表以及报告上交，以确保盘点结果与系统数据的一致性。

数据**：lis系统。对于无系统数据的物资，仍需进行盘点，盘点核对人员需对此部分数据进行汇总，提报项目经理审批，并确定是否在相关单据及报告中进行体现。

如不在盘点单据及报告中体现，则需单独制作盘点表，不需盘点报告，并单独归档。

3、取消明细表的制作与打印归档。以手工帐本代替（加强手工帐本数据的准确性及操作的严谨性检查与核对，参照“手工帐本操作规范”）。手工账本必须明确到每一笔记录，不允许合并多条进出仓记录。

4、盘点表以lis系统数据为依据，对同一物资名称及物资编码的物资不得出现多条记录（同名称、同编码物资合并）。无库存物资不需在盘点表中体现。

5、盘点表物资需进行连续编号。

6、盘点表中相关记录需由相关人员签字确认。

7、盘点表及盘点差异核查表需用统一的格式，见附件。

8、增加自用工具、配套设备盘点，只需提供盘点表，无需盘点报告。